Ухвала суду № 59926668, 25.08.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10683/16-к

Провадження №1-кс/263/5726/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2016 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050290000018 від 07.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, пр.-т. Московський, будинок 60.

З матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені особи в період 2013 - 2016 років з метою здійснення фіктивного підприємництва, придбали та перереєстрували суб'єкти підприємницької діяльності: ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДПРОУ 37560525) що зареєстроване на податковому обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві податкова адреса: м. Київ, Оболонський район, пр-т Степана Бандери, буд. 8, кв.711 на теперішній час за юридичною адресою не перебуває, а також ТОВ «АГРОСИНТЕЗ ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 35847157) зареєстроване за юридичною адресою м. Київ, вул. Оболонська набережна, буд.7, корп.3, яке у теперішній час перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, прикриття незаконної діяльності щодо документального оформлення операцій, у т.ч. митних операцій, які здійснювалися на території Донецької митниці ДФС, за адресою: м. Маріуполь, пр. Адмірала Луніна, 1, з придбання зернових культур, ячменю та інші, невстановленого походження та надання послуг з подальшого вивезення за межі території України.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що згідно матеріалів управління Служби безпеки України в Донецькій області, невстановлені службові особи ТОВ «АГРОСИНТЕЗ ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 35847157) та ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДПРОУ 37560525), в період 2016 року, внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, щодо придбання, походження, транспортування та митного оформлення вантажів (зернових культур, ячменю та інше) з метою подальшого вивезення за межі митної території України. Використовуючи реквізити вказаних підприємств невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності щодо закупівлі зернових культур, ячменю та інші невстановленого походження та надавали послуги контрагентам з подальшого вивезення ТМЦ за межі митної території України, документально оформлювали операції в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат та отримання неконтрольованого державою прибутку.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525) в період з 01.01.2013р. по теперішній час використовували у господарській діяльності банківські рахунки №26156324030201 (українська гривня), №26155324030202 (українська гривня), №26153324030204 (українська гривня), №26154324030203 (українська гривня), №26102324030200 (українська гривня), №26157324030200 (українська гривня), №26004324030201 (українська гривня), №26005324030200 (ЄВРО), №26005324030200 (українська гривня), відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

З метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525), встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення фактів перерахування грошей, які можуть бути не відображені у податковому обліку, перерахування грошей за «нібито» надані послуги, встановлення факту зняття готівкових грошових коштів, проведення почеркознавчих експертиз, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до інформації про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2013р. по теперішній час.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім фінансово-господарським операціям за період з 01.01.2013р. по теперішній час, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів переліченим слідчим та оперуповноваженим або уповноваженій слідчим особі, то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050290000018 від 07.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст. 366 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя -

УХВАЛИЛА:

Надати старшому слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюну С.О. та іншим слідчим які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050290000018 від 07.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст. 366 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, пр.-т. Московський, будинок 60, за період з 01.01.2013р. по теперішній час, а саме:

●Оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525): №26156324030201 (українська гривня), №26155324030202 (українська гривня), №26153324030204 (українська гривня), №26154324030203 (українська гривня), №26102324030200 (українська гривня), №26157324030200 (українська гривня), №26004324030201 (українська гривня), №26005324030200 (ЄВРО), №26005324030200 (українська гривня), відкритими в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме: карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525): №26156324030201 (українська гривня), №26155324030202 (українська гривня), №26153324030204 (українська гривня), №26154324030203 (українська гривня), №26102324030200 (українська гривня), №26157324030200 (українська гривня), №26004324030201 (українська гривня), №26005324030200 (ЄВРО), №26005324030200 (українська гривня), з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань,із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритим в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, пр.-т. Московський, будинок 60, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525): №26156324030201 (українська гривня), №26155324030202 (українська гривня), №26153324030204 (українська гривня), №26154324030203 (українська гривня), №26102324030200 (українська гривня), №26157324030200 (українська гривня), №26004324030201 (українська гривня), №26005324030200 (ЄВРО), №26005324030200 (українська гривня), з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●Кредитних справ ТОВ «ЕТІКОНЦЕПТ» (ЄДРПОУ 37560525), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів. Зобов'язати службових осіб в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Харків, пр.-т. Московський, будинок 60, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа