Ухвала суду № 59874081, 23.08.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6450/16-к

пр.№ 1-кс/464/1516/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 серпня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., секретар Кріль Х.О., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015140000000334 від 31.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2В, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи та компютерної роздруківки руху коштів (в паперовому та електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №4149497856717097 ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, за період з 01.01.2012 по 19.08.2016, відкритий в ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13 А.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015140000000334 від 31.07.2015 щодо вчинення невстановленими особами, організації групи людей для здійснення переміщення останніми в період з 21.07.2015 по 31.01.2016 подрібнених партій товарів через державний кордон України без сплати відповідних митних платежів, податків, відповідно до матеріалів Львівської митниці ДФС №1376/13-70-26/7/30 від 04.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.

Львівською митницею ДФС відповідно до Розпорядження №138-р від 21.07.2015 «Про вжиття додаткових заходів боротьби з незаконним ввезенням на митну територію України товарів, шляхом подрібнення партій товару» та на виконання п.5.1 протоколу апаратної наради ГУ ДФС у Львівській області №12 від 28.09.2015, постійно здійснюються заходи з метою забезпечення боротьби з неправомірним ввезенням громадянами на митну територію України товарів, які за своїм характером ввезення (тобто перевищують особисті, сімейні потреби, зокрема ввезення громадянами однотипних товарів), свідчать про можливе здійснення громадянами незаконної підприємницької діяльності.

Так, проведеним аналізом переміщення через державний кордон таких товарів громадянами, за період з 21.07.2015 по 31.01.2016, встановлено їх фактичне подрібнення на партії, що явно перевищує особисті, сімейні потреби громадян.

З листа Львівської митниці ДФС також вбачається, що невстановлені особи, з метою ухилення від сплати належних платежів, здійснювали на території ОСОБА_4 подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованої норми та передавали їх окремим громадянам, які переміщували їх на власних транспортних засобах за грошову винагороду через митний кордон України.

Відповідно до інформації, отриманої від митних постів «Краковець», «Мостиська», «Рава-Руська», «Смільниця», «Угринів» та «Грушів» Львівської митниці ДФС за вищевказаний період, Управлінням адміністрування митних платежів та митно-тарифного регулювання Львівської митниці ДФС, відповідно до п.4 ст. 374 Митного кодексу України, здійснено орієнтовний розрахунок несплачених митних платежів, що склав 4 549 232 грн. (з них: мито 1 033 916 грн., додатковий імпортний збір 1 033 916 грн., ПДВ 2 481 399 грн.).

Розслідуванням кримінального провадження встановлено, що ввезені товари транспортувалися та акумулювалися в невстановлених складських приміщеннях для подальшої їх реалізації фізичним особам, підприємствам, установам та організаціям з метою отримання прибутку.

На виконання доручення слідчого №1359/13-01-23-30-14 від 12.02.2016, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області проведено необхідні слідчі (розшукові) дії, за результатом яких встановлено приміщення магазину «Pesto» товари з Італії», розміщеному в житловому будинку, за адресою: Львівська область, м. Новояворівськ, вул. С.Бандери, 30, в якому проводиться реалізація товарів народного споживання іноземного виробництва (продукти харчування, алкогольні напої без будь-яких марок акцизного податку), які ввозяться на територію України подрібненими партіями без сплати митних платежів.

Згідно з проведеним аналізом отриманих реєстраційних документів, для здійснення вищевказаної незаконної діяльності використовуються приміщення:

- загальною площею 67,8 кв.м. (як складське), належне на праві власності, згідно з реєстраційними документами (Фрагментного плану м Новояворівськ М1:500) та Державним реєстром прав власності на нерухоме майно, ОСОБА_5, ІПН НОМЕР_2;

- загальною площею 114,2 кв.м., належне на праві власності, згідно з реєстраційним посвідченням ЛОДК БТІ та ЕО №014215 від 08.07.2002, ТОВ «Оберіг» (відомості про право власності останнього до Державного реєстру прав власності на нерухоме майно не проводилось). Керівник ТОВ «Оберіг» ОСОБА_6 01.04.2009 отримав від виконавчого комітету Новояворівської міської ради дозвіл на влаштування шатрового даху над прибудовою, розташованою праворуч приміщення належного ОСОБА_5

Ввезення вищезазначених товарів на територію України здійснюється подрібненими партіями, транспортним засобом марки «KIA CARNIVAL», номерний знак RJA42793, водій ОСОБА_7.

Крім цього, в гаражному приміщенні №995 Кооперативу «Лісний» ЄРДПОУ 34509948), за адресою: Львівська область, м. Новояворівськ, по вул. Зеленій, здійснюється накопичення вище перелічених товарів (складування), перевезення яких до приміщення магазину Італійських товарів «Pesto» здійснюється автомобілем марки «Опель Комбо», д.н.з. НОМЕР_3, який належить на праві власності ОСОБА_8.

В подальшому, вищезгаданий товар реалізовується як через вищезазначений торговий обєкт - магазин так і через інтернетмагазин Італійських товарів «Pesto» (адреса інтернет магазину http://pesto-italy.com.ua) шляхом приймання замовлень на сайті та відправки товару через поштових операторів «Нова пошта». Товар реалізовується за готівку та і шляхом перерахунку грошових коштів на банківську куртку «Приватбанку» №4149 4978 5671 7097, власником якого є ОСОБА_3.

Відправка товарів здійснюється від імені ОСОБА_3 через поштовий зв'язок «Нова Пошта», відділення №2 за адресою: м. Новояворівськ, вул. 50-річчя УПА, 1.

Проведеними заходами встановлено, що організаторами вказаної незаконної схеми переміщення товарів через державний кордон України, без сплати податків та зборів, з подальшою їх реалізацією у вищевказаних торгових приміщеннях є:

-ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_4, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

- ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_5, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5.

Вищевказані особи фактично спільно проживають як подружжя, за адресою: м.Новояворівськ, вул.С.Бандери, 28/19.

Також встановлено, що ОСОБА_9, ІПН НОМЕР_5, зареєстрована в Городоцькій ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області як фізична особа-підприємець, діяльності з імпорту ТМЦ не здійснює.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що у ФОП «ОСОБА_9А.», ТОВ «Оберіг», ФОП «ОСОБА_6Л.» відсутні ліцензії на проведення роздрібної торгівлі підакцизними товарами.

Розслідуванням встановлено, що замовлення товарів в «Інтернет-магазині» протягом останніх трьох років здійснюється по номерах мобільних телефонів 093 4382128, 098 4691589, 099 2761367, кошти за товар отримуються на рахунок №4149497856717097 ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, відкритий в ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13 А.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, з метою встановлення фактичних сум коштів, отриманих від реалізації товарів, ввезених на територію України незаконним способом, несплати податків та інших обовязкових платежів, встановлення джерел походження коштів, законності їх отримання та здійснення перерахувань, просив клопотання задовольнити. Крім цього, вказав на необхідність розгляду клопотання за відсутності представника ПАТ КБ «Приватбанк».

Клопотання розглянуто за відсутності представника ПАТ КБ «Приватбанк», у володінні якого знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_1, оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи та компютерної роздруківки руху коштів (в паперовому та електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №4149497856717097 ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН НОМЕР_1, за період з 01.01.2012 по 19.08.2016, який відкритий в ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321), що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Липинського, 13 А.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.