Ухвала суду № 59861749, 23.08.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа 712/9464/16-к

Провадження №1-кс/712/4328/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 19 серпня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Деркач А.І., за участю прокурора Линдюка В.С., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000021, слідчим Рибкіним Є.В., та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016250000000021 від 07.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає те, що службові особи ТОВ «Енерго-Лайт» (код ЄДРПОУ 38764550, директор ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1), основний вид діяльності інжиніринг, геологія та геодезія, надання послуг технічного консультування в цих сферах), з метою мінімізації своїх податкових зобов`язань, які виникли в результаті здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства та подальшого отримання прибутку, упродовж 2014 року використовуючи послуги суб`єктів фіктивного господарювання ТОВ «Будівельна компанія «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Люксреал» (код ЄДРПОУ 39204383), відобразили у своїй фінансовій, податковій та бухгалтерській звітності інформацію щодо проведення псевдо-операцій, що дозволило сформувати незаконний податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 422 тис.грн. та зменшити суми податку на прибуток в сумі 380 тис.грн., а всього на загальну суму 802 тис.грн., що призвело до несплати податків у значних розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Енерго-Лайт» (код ЄДРПОУ 38764550), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, як юридична особа зареєстровано в Черкаському міському управлінні юстиції.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, вбачається необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали та копій документів ТОВ «Енерго-Лайт» (код ЄДРПОУ 38764550), щодо взаємовідносин із підприємствами ТОВ «Будівельна компанія «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Люксреал» (код ЄДРПОУ 39204383) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 рік, а саме договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, рахунків-фактури, реєстр платіжних доручень, платіжних вимог-доручення, розрахункових чеків, платіжних вимог, реєстрів платіжних вимог, довіреностей, книг обліку придбання товарів, книг обліку продажу товарiв, розрахунків заробітної платита інших документів, які підтверджують здійснені взаємооперації.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити, згідно ст.ст. 159, 163, 164 КПК України.

1. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

2. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1.

1. Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) всіх документів, що перебувають у володінні ТОВ «Енерго-Лайт» (код ЄДРПОУ 38764550), а саме: договорів, угод, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, рахунків-фактури, реєстрів платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, розрахункових чеків, платіжних вимог, реєстрів платіжних вимог, довіреностей, книг обліку придбання товарів, книг обліку продажу товарiв, розрахунків заробітної платита інших документів по взаємовідносинах із ТОВ «Будівельна компанія «Гранд Моноліт» (код ЄДРПОУ 38865797), ТОВ «Люксреал» (код ЄДРПОУ 39204383) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 рік.

2. Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Ухвала діє упродовж 30 днів з дня її винесення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.П. Чепурний

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/ _______/

(підпис) (прізвище, ініціали)