Ухвала суду № 59844366, 19.08.2016, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

19.08.2016 Справа №607/3837/16-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Базан Л.Т., при секретарі судового засідання Горіній Я.А., за участю слідчого з ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Лизуник О.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Лизуник О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С. про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Лизуник О.В., за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С., в рамках кримінального провадження №32016210000000001 від 11.01.2016 за ч.3 ст.212 КК України, звернулась до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про проведення обшуку автомобіля марки TOYOTA Land Cruiser Prado, 2008 року випуску, державний номер реєстрації транспортного засобу НОМЕР_3, що зареєстрований за гр. ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення документів, речей та інших носіїв інформації щодо фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) та їх контрагентів за 2014-2016 рр. та грошових коштів, цінностей, отриманих від незаконної діяльності, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №32016210000000001.

Заслухавши пояснення слідчого, яка клопотання підтримала з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

11.01.2016 внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016210000000001 за ч. 3 ст. 212 КК України.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1, АДРЕСА_1, будучи платником єдиного податку 3 групи, основним видом діяльності якого є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення, фактично здійснюючи виробництво вхідних дверей та їх реалізацію через мережу торгових представництв, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації, шляхом не відображення проведених господарських операцій в обліку та податковій звітності протягом 2014-2015 років, умисно ухилився від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), спільно з ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), залучивши інших осіб, організували виробництво та реалізацію вхідних дверей під торговою маркою «ІНФОРМАЦІЯ_1», а також купівлю-продаж міжкімнатних дверей метало-пластикових вікон (конструкцій), комплектуючих до них, ролетів та воріт через мережу торгових представництв на території Тернопільської та Івано-Франківської областей, приховуючи реальні обсяги виробництва та реалізації шляхом не відображення їх в обліках та податковій звітності протягом 2014-2016 років, внаслідок чого ухиляються від сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів в особливо великих розмірах.

За адресою виробництва розміщено обладнання, яке забезпечує масове виготовлення дверей.

З метою приховування реальних обсягів виручки, виготовлені вхідні двері ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_6 реалізовують населенню та оптовим покупцям в основному за готівку через мережу торгових представництв на території Тернопільської та Івано-Франківських областей. Крім того, через цю ж мережу вказані підприємці реалізовують з націнкою придбані міжкімнатні двері та метало-пластикові конструкції. При цьому, в обліках та податковій звітності, з метою ухилення від сплати податків, відображаються занижені обсяги реалізації.

Частина виготовленої продукції та товару реалізовується на території Тернопільської області за готівку без відображення в офіційному обліку та податковій звітності через торгові представництва, за адресами яких здійснюють діяльність фізичні особи-підприємці, які підконтрольні ОСОБА_4

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що документи, речі та предмети, які свідчать про виготовлення дверей та їх реалізацію без відображення в офіційному обліку та податковій звітності, а також грошові кошти, отримані від вказаної реалізації товарно-матеріальних цінностей через мережу магазинів під маркою «ІНФОРМАЦІЯ_1», в тому числі цінності придбані за вказані грошові кошти можуть зберігатися в автомобілі марки TOYOTA Land Cruiser Prado, 2008 року випуску, державний номер реєстрації транспортного засобу НОМЕР_3, яким користується ОСОБА_4.

Згідно відповіді від регіонального сервісного центру в Тернопільській області №31/19 від 15.08.2016, автомобіль марки TOYOTA Land Cruiser Prado, 2008 року випуску, державний номер реєстрації транспортного засобу НОМЕР_4 зареєстрований за гр. ОСОБА_3.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуто у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1)найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. (ч.3 ст. 234 КПК України).

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, в автомобілі TOYOTA Land Cruiser Prado, 2008 року випуску, державний номер реєстрації транспортного засобу НОМЕР_4, який зареєстрований за гр. ОСОБА_3 знаходяться знаходяться документи, речі та інші носії інформації щодо фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) та їх контрагентів за 2014-2016 рр. та грошові кошти, цінності, отримані від незаконної діяльності, які просить відшукати слідчий мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у вказаних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Лизуник О.В. за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області Зварич Т.С. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля марки TOYOTA Land Cruiser Prado, 2008 року випуску, державний номер реєстрації транспортного засобу НОМЕР_3, що зареєстрований за гр. ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення документів, речей та інших носіїв інформації щодо фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) та їх контрагентів за 2014-2016 рр. та грошових коштів, цінностей, отриманих від незаконної діяльності, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Строк дії ухвали встановити протягом двадцяти днів з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області Л.Т. Базан