Постанова № 59839587, 22.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

№ 522/14544/16-к, 1-кс 522/15455/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.08.2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Гаєва Л.В., за участю заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції Натальченка О.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції Натальченка О.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИЛА

Заступник начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майор податкової міліції Натальченко О.М. звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Одеської області юристом 1-го класу Крещенком В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

Доводи клопотання заступник обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «ЛК Енергомир» (ЄДРПОУ 34321228) в період з 01.01.2014 по 31.11.2015, діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту з ПДВ та валових витрат сум вартості від нібито проведених операцій з ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Дартон Білдінг» (ЄДРПОУ 38919590), ТОВ «Кемпторг» (ЄДРПОУ 38958027), ТОВ «Лора Трейд» (ЄДРПОУ 38804205), ТОВ «СКМПН» (ЄДРПОУ 38352244), ТОВ «Екстрабілдінг груп» (ЄДРПОУ 39127257), ТОВ «Бауен-строй» (ЄДРПОУ 39398316), а також ТОВ «Легобуд» (ЄДРПОУ 34601542), ПП «Охорона Віхрь» (ЄДРПОУ 36290176) та ТОВ «Дейлар» (ЄДРПОУ 39869724) по нібито виконаним підрядним роботам та поставленим ТМЦ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 4143350 грн. та податку на прибуток в розмірі 2343065 грн., а всього податків на загальну суму 6846415 грн. що є коштами в особливо великих розмірах.

В клопотанні вказано, що встановлено, що в інкримінований період часу засновником та директором ТОВ «Екстрабілдінг груп» був ОСОБА_3 .

В клопотанні зазначено, що проведеними слідчими (розшуковими) діями та заходами встановлено, що місцезнаходження останнього не встановлене, однак ОСОБА_3 фактично використовував мобільний телефон - НОМЕР_1.

Заступником в клопотанні зазначено, що, таким чином, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що колишній засновник та директор ТОВ «Екстрабілдінг груп» ОСОБА_3 в інкримінований період та в теперішній час користується мобільним зв'язком оператора «lifecell» використовуючи абонентський номер: НОМЕР_1.

Заступником в клопотанні зазначено, що відомості про вхідні та вихідні дзвінки, текстові повідомлення, що здійснювалися з вказаних вище номерів в мережі оператора телекомунікації (мобільного зв'язку) «lifecell», мають значення для встановлення місцезнаходження ОСОБА_3, всіх осіб, причетних до незаконної діяльності ТОВ «Екстрабілдінг груп», а також такі відомості у сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Іншими способами встановити важливі обставини у кримінальному провадженні не можливо.

В клопотанні зазначено, що зазначені відомості знаходяться у оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «лайфселл» (поштова адреса: 03680, м.Київ, вул. Амосова 12, поверх 14; юридична адреса: 03110, м.Київ, вул. Соломянська 11-А, де обслуговуються вищезазначені телефонні номери та містяться відомості, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів, та, що отримання вказаних документів та інформації можливо тільки на підставі ухвали слідчого судді про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Заступником в клопотанні зазначено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.

Заступник начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майор податкової міліції Натальченко О.М. у судовому засіданні підтримав клопотання, з підстав зазначених в клопотанні.

Заслухавши заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції Натальченко О.М., а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно витягу з кримінального провадження № 32015160000000136 від 07.05.2015 року, відкрито кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, згідно яких службові особи ТОВ «ЛК Енергомир» (ЄДРПОУ 34321228) в період з 01.01.2014 р. по 31.11.2015 р., діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту з ПДВ та валових витрат сум вартості від нібито проведених операцій з ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Дартон Білдінг» (ЄДРПОУ 38919590), ТОВ «Кемпторг» (ЄДРПОУ 38958027), ТОВ «Лора Трейд» (ЄДРПОУ 38804205), ТОВ «СКМПН» (ЄДРПОУ 38352244), ТОВ «Екстрабілдінг груп» (ЄДРПОУ 39127257), ТОВ «Бауен-строй» (ЄДРПОУ 39398316), а також ТОВ «Легобуд» (ЄДРПОУ 34601542), ПП «Охорона Віхрь» (ЄДРПОУ 36290176) та ТОВ «Дейлар» (ЄДРПОУ 39869724) по нібито виконаним підрядним роботам та поставленим ТМЦ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 4143350 грн. та податку на прибуток в розмірі 2343065 грн., а всього податків на загальну суму 6846415 грн. що є коштами в особливо великих розмірах.

Як вбачається, з наявної в матеріалах, доданих до клопотання, копії рапорту старшого оперуповноваженого ВОВЕЗ ОУ Білгород-Дністровської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області ст. лейтенанта податкової міліції Міщенко В.В, від 17.08.2016 року, в ході виконання доручення по кримінальному провадженню № 32015160000000136 від 07.05.2015 року, встановлено, що громадянин ОСОБА_3 у своїй діяльності використовує мобільний телефон за наступними номерами: НОМЕР_1.

Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст. 163 КПК України, доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ «лайфселл» (поштова адреса: 03680, м.Київ, вул. Амосова 12, поверх 14; юридична адреса: 03110, м.Київ, вул. Солом?янська 11-А), мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв'язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суд приходить до висновку, що заступником доведено про наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення указаної у клопотанні документів, тому суд вважає можливим розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції Натальченко О.М., погоджене із прокурором прокуратури Одеської області юристом першого класу Крещенком В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області майору податкової міліції Натальченку Олексію Миколайовичу або за його письмовим дорученням, винесеним в порядку ст. 40 КПК України співробітникам ОУ ГУ ДФС в Одеській області чи ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитися та вилучити) в ТОВ «лайфселл» (поштова адреса: 03680, м.Київ, вул. Амосова 12, поверх 14; юридична адреса: 03110, м.Київ, вул. Солом?янська 11-А), до:

- документів, що містять інформацію про власника телефонного номеру - НОМЕР_1;

- інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, а саме даних про телефонні дзвінки та SMS-повідомлення, здійснені абонентом за номером 093/638-48-12 за період з 01.01.2014 р. по дату виконання ухвали (складення протоколу тимчасового доступу) із зазначенням: адреси розташування та номерів базових станцій, які забезпечували зв'язок; типу з'єднань (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація); змісту SMS повідомлень; дати, часу та тривалості з'єднань, з'єднання нульової тривалості.

Зазначені відомості надати в паперовому та електронному вигляді у форматі «Microsoft Exсel».

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Гаєва Л.В.

22.08.2016