Постанова № 59839565, 16.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа№522/15119/16-к

1-кс/522/15234/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського райсуду м. Одеси Капля О.І., за участі старшого слідчого Дегтяра О.М. розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Дегтяра О.М., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Чорним Д.М., та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000095 від 30.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управління СУ ФР ГУ ДФС в Одеські області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016160000000095 від 30.06.2016 відносно службових осіб ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЭДРПОУ 01035868) за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вивченням матеріалів кримінального провадження встановлено, що у період з 01.10.2011 по 31.10.2011 ТОВ «Дунайводбуд-17» мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Кафі» (ЄДРПОУ 37317078) та ТОВ «Тетрабудсервіс»» (37508271), в результаті чого ТОВ «Дунайводбуд-17» порушено п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст 198 податкового кодексу України та занижено податок на додану вартість за жовтень 2011 року на суму 708 184 грн.

В ході подальшого досудового слідства також встановлено, що в звітні податкові періоди з січня 2009 по грудень 2012 службові особи ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868) діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту з податку на додану вартівсть та валових витрат з податку на прибуток підприємств сум нібито придбаних товарів та виконаних субпідрядних робіт у постачальників ТОВ «Будкомплекс» (ЄДРПОУ 31159564), ТОВ «Альфа Строймонтаж» (ЄДРПОУ 34992771), ПП «Зенко» (ЄДРПОУ 36486418), ТОВ «Укрстроймонтаж-К» (ЄДРПОУ 36955616), ТОВ «Миколаїв Будторг» (ЄДРПОУ 36955642), ТОВ «Стройконсалт Миколаїв» (ЄДРПОУ 34566482), ТОВ «Кафі» (ЄДРПОУ 37317078) та ТОВ «Тетрабудсервіс»» (37508271), які фактично були виконані працівниками ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868) та придбані за готівковий розрахунок, умисно ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 3 млн грн.

Також встановлено, що підприємства, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Будкомплекс» (ЄДРПОУ 31159564), ТОВ «Альфа Строймонтаж» (ЄДРПОУ 34992771), ПП «Зенко» (ЄДРПОУ 36486418), ТОВ «Укрстроймонтаж-К» (ЄДРПОУ 36955616), ТОВ «Миколаїв Будторг» (ЄДРПОУ 36955642), ТОВ «Стройконсалт Миколаїв» (ЄДРПОУ 34566482), ТОВ «Кафі» (ЄДРПОУ 37317078) та ТОВ «Тетрабудсервіс»» (37508271) виступали як субсубпідрядники по виконанню будівельних робіт на замовлення ТОВ «Карпатнафтохім» (ЭДРПОУ 33129683), ПАТ «Рівнеазот» (5607824), ПАО «Концерн Стирол» (ЄДРПОУ 5761614) де Генпідрядниками виступали ДП «ГСІ Укрнафиагазбуд» ВАТ «Глобалбуд-Інжинірінг» (ЄДРПОУ 31640201) та ТОВ «Фірма «Рембудпостач» (ЄДРПОУ 22191495), а субпідрядником ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868).

Разом з тим, встановлено, що оригінали документів обліково реєстраційної справи ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради.

При цьому, інформація, яка міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини реєстрації підприємства, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення реєстраційних дій, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

Враховуючи викладене, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий просить розгляд даного клопотання проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №32016160000000095 від 30.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, вважаю необхідним в клопотанні слідчого задовольнити, з наступних підстав.

Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:

1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, вважаю, що клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Дегтяра О.М., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Чорним Д.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню за №32016160000000095 від 30.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - належить задовольнити.

Крім того суд, вважає за доцільним розглядати клопотання без представників ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЭДРПОУ 01035868) та відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, оскільки існує загроза знищення, зміни такої інформації, що не суперечить ст. 163 ч.2 КПК України, або чинному законодавству.

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Дегтяра О.М. - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції Дегтяру Олександру Миколайовичу та особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління Державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради), а саме:

-копії документів реєстраційної справи ТОВ «Дунайводбуд-17» (ЄДРПОУ 01035868).

Відповідальні особи зобов'язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Дегтяру О.М., або оперативним співробітникам за дорученням слідчого та слідчим, які будуть діяти за його постановою зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І.Капля

16.08.2016