Ухвала суду № 59833098, 02.08.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

02.08.2016 Справа № 760/6919/16-к

Провадження № 1-кс/760/10700/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 серпня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., при секретарі Шевченко О.С., за участі слідчого Димидовського В.А. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції Димидовського В.А., погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обви нувачення Генеральної прокуратури України Сьомічем А.А. про надання дозволу на проведення обшуку на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015000000000630 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.190, ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку приміщення за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Університетська, буд.2/1.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчою групою, яка складається з слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №12015000000000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.4 ст.190, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.3 ст.28, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно вказаних матеріалів встановлено, що група осіб під керівництвом ОСОБА_3 та співучастю ОСОБА_4 ОСОБА_5 впродовж 2014-2016 років з метою прикриття незаконної діяльності створили та придбали ряд суб'єктів господарювання, засновники та службові особи зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду і не мають відношення до фінансово - господарської діяльності даних підприємств. В подальшому використовуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж ТМЦ, робіт, послуг.

В ході досудового розслідування встановлено, що до протиправної діяльності вищезазначених осіб причетний ОСОБА_6, який постачав вищезазначеній групі осіб готівкові кошти, які отримував від продажу квартир, без належного відображення в податковому обліку та податковій звітності.

Вказана схема полягає у тому, що фізичні особи ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5), які підконтрольні ОСОБА_6, виступали замовниками будівництва багатоквартирних житлових будинків та здійснювали реалізацію недобудованих квартир не відображаючи дані операції в податковому обліку, чим ухилились від сплати в податків особливо великому розмірі.

Відповідно до декларації про початок виконання будівельних робіт та декларації про готовність об'єктів до експлуатації, поданих до Державної архітектурно-будівельної інспекції у Київській області, генпідрядником на вказаних об'єктах виступає ТОВ «Кийбуд Альянс» (код ЄДРПОУ 39325651). При цьому в ході проведення аналізу податкової звітності підприємства було встановлено, що службові особи ТОВ «Кийбуд Альянс» (код ЄДРПОУ 39325651) не відображали в податковому обліку взаємовідносини з вищезазначеними фізичними особами.

Додатково встановлено, що в схемі по ухиленню від оподаткування залучені інші підприємства, які також підконтрольні ОСОБА_6, а саме: ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), ТОВ «Євразіябудтрейд» (код ЄДРПОУ 32740115), ТОВ «БГМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37911391), ТОВ «Фреш ЛТД» (код ЄДРПОУ 40229265).

Вищезазначене також підтверджено показами, наданими під час допиту як свідків колишнім засновником ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), ОСОБА_13, колишнім засновником та директором ТОВ «Євразіябудтрейд» (код ЄДРПОУ 32740115) ОСОБА_14

В ході досудового розслідування встановлено, що правочини від імені вищезазначених підприємств та фізичних осіб реєструються приватним нотаріусом Ірпінського міського нотаріального округу Київської області Андрущенко Л.М. Крім того, встановлено, що документи щодо купівлі - продажу квартир та інші документи і предмети, що мають значення по кримінальному провадженню, можуть зберігатись в офісі приватного нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу Київської області за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Університетська 2/1.

Так в ході розслідування встановлено, що у вищезазначеному приміщенні зберігаються первинні документи щодо фінансово-господарської діяльності підконтрольних ОСОБА_6 підприємств, чорнові записи, що містять інформацію, що має значення по кримінальному провадженню, комп'ютерна техніка для управління рахунками та виготовлення первинних бухгалтерських документів, печатки вказаних підприємств, кошти отримані злочинним шляхом та інші предмети і документи, які мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №60803224 від 07.06.2016 право власності на приміщення за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_16.

Слідчий в судовому засіданні просив клопотання про проведення обшуку задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в приміщення за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. Університетська, 2/1 можуть знаходитись документи, відомості та речі, що мають суттєве та важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції Димидовського В.А., погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Сьомічем А.А., про дозвіл на проведення обшуку на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015000000000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.4 ст.190, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.3 ст.28, ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ фінансових розслідувань ДФС України майору податкової міліції Димидовському В.А., іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за №12015000000000630, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, дозвіл на проведення обшуку у приміщеннях, які займає приватний нотаріуси Ірпінського міського нотаріального округу Андрущенко Л.М. за адресою: АДРЕСА_1 право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_16 з метою відшукання та вилучення договорів купівлі-продажу квартир ПП «Білдгрупменеджмент» (код ЄДРПОУ 35482152), ТОВ «Євразіябудтрейд» (код ЄДРПОУ 32740115), ТОВ «БГМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 37911391), ТОВ «Фреш ЛТД» (код ЄДРПОУ 40229265), фізичними особами ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5) іншим фізичним особам, копій документів, наданих для укладання вказаних договорів та інших документів, що мають доказове значення по кримінальному провадженню.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Демидовська