Ухвала суду № 59832425, 11.08.2016, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/1999/16

Справа № 754/9820/16-к

У Х В А Л А

11 серпня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Бабайлова Л.М., секретар судового засідання - Войцехівський А.С., за участю слідчого Степанченка І.М., розглянувши клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та надання згоди на їх вилучення, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000031 від 17.06.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

3.08.2016 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М.., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК» (МФО 334851), відносно клієнта ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код 39651535) по рахунку № НОМЕР_1 з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх за період з дня відкриття по день закриття.

Відповідно до клопотання слідчого, СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32015100030000031 від 17.06.2016 року за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст . 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Торгівельна - Фінансова група «Прайд», шляхом відображення в податковій звітності вказаного підприємства проведення безтоварних псевдо фінансово-господарських операцій з підприємствами контрагентами, умисно ухилились від сплати податків на суму понад 3 мільйони гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у вказаному особливо великому розмірі, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та ОСОБА_11, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб субєкти господарювання з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Астор Кепітал» (код 39855450), ТОВ «Джеком Альянс» (код 39811784), ТОВ «Прайм Бізнес Інвест» (код 39814785), ТОВ «Бізнес-Інтегратор» (код 37098785), ТОВ «Вольф ЛТД» (код 39661103), ТОВ «Жалон Груп» (код 39967713), ТОВ «Макрос Голд» (код 39851539), ТОВ «Полісістемс» (код 37561005), ТОВ «Франчайз Трейд» (код 39932015), ТОВ «Юрбел» (код 39739517), ТОВ «Асгард ХХІ» (код 37696223), ТОВ «Біг Трейдінг-Груп ТТМ (код 39537864), ТОВ «Голд Альянс ЛТД» (код 39650463), ТОВ «Дрімбуд Компані» (код 39492122), ТОВ «Ді Ві Ай Компані» (код 39427933), ТОВ «Київ Інтер Груп» (код 39610368), ТОВ «Фрідом Продакт» (код 39433198), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Сіті Інтер Груп» (код 39651535), та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «ТД «Інтерагротек» (код 38315019), ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ «Астор Кепітал» (код 39855450), ТОВ «Джеком Альянс» (код 39811784), ТОВ «Прайм Бізнес Інвест» (код 39814785), ТОВ «Бізнес-Інтегратор» (код 37098785), ТОВ «Вольф ЛТД» (код 39661103), ТОВ «Жалон Груп» (код 39967713), ТОВ «Макрос Голд» (код 39851539), ТОВ «Полісістемс» (код 37561005), ТОВ «Франчайз Трейд» (код 39932015), ТОВ «Юрбел» (код 39739517), ТОВ «Асгард ХХІ» (код 37696223), ТОВ «Біг Трейдінг-Груп ТТМ (код 39537864), ТОВ «Голд Альянс ЛТД» (код 39650463), ТОВ «Дрімбуд Компані» (код 39492122), ТОВ «Ді Ві Ай Компані» (код 39427933), ТОВ «Київ Інтер Груп» (код 39610368), ТОВ «Фрідом Продакт» (код 39433198), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Сіті Інтер Груп» (код 39651535) господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень.

Під час досудового розслідування встановлено, що особи, причетні до створення (придбання) ТОВ "СІТІ ІНТЕР ГРУП" (код 39651535), в своїй злочинній діяльності використовували банківський рахунок № НОМЕР_1, відкритий в період з 30.07.2015 р. по 22.10.2015 р. в банківській установі ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК" (МФО 334851), розташованій по вул. Андріївській, 4 в м.Києві.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходяться фінансово-банківські документи стосовно суб'єкта господарювання - ТОВ "СІТІ ІНТЕР ГРУП", які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб, які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах, можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуте у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи - ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК», оскільки слідчим доведено існування реальної загрози зміни або знищення документів, про доступ до яких ставиться питання.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні і в суді довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК", їх вилучення в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали зазначених документів необхідні для проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та іншихз перевірок, експертних досліджень, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК» (МФО 334851), розташованому по вул.Андріївська, 4 в м.Києві, відносно клієнта ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код 39651535) по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000031 від 17.06.2016 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві: Степанченку Івану Миколайовичу, Бойку Юрію Івановичу, Товстенку Максиму Сергійовичу, Хілько Алєсі Володимирівні, Поньку Сергію Івановичу, Шутовій Анастасії Петрівні, Проценку Олександру Васильовичу, Блинову Олександру Сергійовичу, а також оперативним працівникам ОУ ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених належним чином копій, документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучити відносно клієнта ТОВ "СІТІ ІНТЕР ГРУП" (код 39651535) по рахунку №2600113987, а саме:

- установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких був відкритий рахунок, заяви про відкриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти по рахунку з дня відкриття по дату його закриття;

- інформації про рух коштів по рахунку №2600113987 за період з 30.07.2015 р. по 22.10.2015 р., із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з зазначенням даних підприємств, з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку;

- відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком і забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк" з дня відкриття рахунку по дату його закриття, в паперовому та електронному вигляді;

- протоколів управління рахунками за допомогою системи "SMS-banking", із зазначенням приєднаних мобільних номерів, дати та часу з"єднання (включаючи години, хвилини та секунди з"єднання), назва операції;

- фото-відео-фіксації особи, яка переводила в готівку грошові кошти з банківського рахунку № НОМЕР_1, відкритого з 30.07.2015 р. по 22.10.2015 р.;

- адрес банкоматів та відділень банківської установи, через які здійснювалося зняття готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_1, відкритого з 30.07.2015 р. по 22.10.2015 р.;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк", заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "СІТІ ІНТЕР ГРУП" працівниками ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК";

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ МІЖНАРОДНИЙ БАНК" (МФО 334851) банківських операцій по ТОВ "СІТІ ІНТЕР ГРУП" (код ЄДРПОУ 39651535).

Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченку І.М.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановл ення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -