Ухвала суду № 59807698, 11.08.2016, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/2053/16

Справа № 754/10041/16-к

У Х В А Л А

11 серпня 2016 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Бабайлова Л.М., секретар судового засідання - Войцехівський А.С., за участю слідчого Степанченка І.М., розглянувши клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та надання згоди на їх вилучення, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000031 від 17.06.2015 року, за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

9.08.2016 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Кривов"язом І.І., про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме, до реєстраційних справ ТОВ "ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ "КИЇВ ІНТЕР ГРУП" (код ЄДРПОУ 39610368), що перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх.

Відповідно до клопотання слідчого, СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС в м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32015100030000031 від 17.06.2016 року за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст . 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Торгівельна - Фінансова група «Прайд», шляхом відображення в податковій звітності вказаного підприємства проведення безтоварних псевдо фінансово-господарських операцій з підприємствами контрагентами, умисно ухилились від сплати податків на суму понад 3 мільйони гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у вказаному особливо великому розмірі, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та ОСОБА_11, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб субєкти господарювання з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Астор Кепітал» (код 39855450), ТОВ «Джеком Альянс» (код 39811784), ТОВ «Прайм Бізнес Інвест» (код 39814785), ТОВ «Бізнес-Інтегратор» (код 37098785), ТОВ «Вольф ЛТД» (код 39661103), ТОВ «Жалон Груп» (код 39967713), ТОВ «Макрос Голд» (код 39851539), ТОВ «Полісістемс» (код 37561005), ТОВ «Франчайз Трейд» (код 39932015), ТОВ «Юрбел» (код 39739517), ТОВ «Асгард ХХІ» (код 37696223), ТОВ «Біг Трейдінг-Груп ТТМ (код 39537864), ТОВ «Голд Альянс ЛТД» (код 39650463), ТОВ «Дрімбуд Компані» (код 39492122), ТОВ «Ді Ві Ай Компані» (код 39427933), ТОВ «Київ Інтер Груп» (код 39610368), ТОВ «Фрідом Продакт» (код 39433198), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Сіті Інтер Груп» (код 39651535), та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «ТД «Інтерагротек» (код 38315019), ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ «Астор Кепітал» (код 39855450), ТОВ «Джеком Альянс» (код 39811784), ТОВ «Прайм Бізнес Інвест» (код 39814785), ТОВ «Бізнес-Інтегратор» (код 37098785), ТОВ «Вольф ЛТД» (код 39661103), ТОВ «Жалон Груп» (код 39967713), ТОВ «Макрос Голд» (код 39851539), ТОВ «Полісістемс» (код 37561005), ТОВ «Франчайз Трейд» (код 39932015), ТОВ «Юрбел» (код 39739517), ТОВ «Асгард ХХІ» (код 37696223), ТОВ «Біг Трейдінг-Груп ТТМ (код 39537864), ТОВ «Голд Альянс ЛТД» (код 39650463), ТОВ «Дрімбуд Компані» (код 39492122), ТОВ «Ді Ві Ай Компані» (код 39427933), ТОВ «Київ Інтер Груп» (код 39610368), ТОВ «Фрідом Продакт» (код 39433198), ТОВ «СВ-Горизонт» (код 39399236), ТОВ «Сіті Інтер Груп» (код 39651535) господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень.

Згідно з даними ІС "Податковий Блок", ТОВ "ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39427933) та ТОВ "КИЇВ ІНТЕР ГРУП" (код ЄДРПОУ 39610368) перебувають на обліку в ДПІ у Красногвардійському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, ОСОБА_13 ОСОБА_14

З метою повного, об"єктивного і неупередженого дослідження обставиен кримінального правопорушення, враховуючи, що документи, про доступ до яких ставиться питання, необхідні для проведення експертних досліджень, зокрема, почеркознавчої експертизи, ці документи самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуте у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи - представинка Дніпропетровської міської ради, оскільки слідчим доведено існування реальної загрози зміни або знищення документів, про доступ до яких ставиться питання.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні і в суді довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, їх вилучення в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали зазначених документів необхідні для проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та іншихз перевірок, експертних досліджень, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання ст.слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченка І.М. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, розташованому по пр.К.Маркса, 75\м, пр.Слобожанський, 42 в м.Дніпропетровську, або за місцем їх фактичного місцезнаходження, задовольнити.

Надати ст. слідчомуСУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченку І.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ "ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ "КИЇВ ІНТЕР ГРУП" (код ЄДРПОУ 39610368), що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців управління у сфері державної реєстрації Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради, та надати дозвіл на їх вилучення.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати ст.слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі Головного управління ДФС в м.Києві Степанченку І.М.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановл ення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -