Ухвала суду № 59795475, 16.08.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/14008/16-к

Провадження по справі 1-кс/2434/16

У Х В А Л А

16 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Морозова І.В. за участю секретаря Бурмістр І.І., розглянувши клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 27.04.2016 року за № 32016100000000060, про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, -

У С Т А Н О В И Л А :

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області ОСОБА_1,звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та можливість отримання копій документів , які знаходяться у АБ «Південний»(МФО 328209), яке розташоване за адресою: м. Одеса вул. Краснова 6/1 та є банківською таємницею ТОВ «Снарт Лайн» (код ЄДРПОУ 35749697).

Клопотання слідчий мотивував тим, що здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100000000060 від 27.04.2016, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі Акта про проведення позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «ОСОБА_3 Лайн» (код ЄДРПОУ 38458934) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2013 по 08.0.2016, згідно висновку якого на підприємстві встановлено порушення п.137.1, п.137.4, п.137.10 ст.137, п.п.138.1.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 ПКУ, в результаті чого занижено податок на прибуток на суму 2867272 грн.

Так, ТОВ «ОСОБА_3 Лайн» в період 2013 2016 р. р. занизило дохід (сума перерахованих коштів на рахунок ТОВ «ОСОБА_3 Лайн» контрагентами покупцями (замовниками) по товарам (роботам, послугам) факт надання яких на користь контрагентів покупців (замовників) не доведено та вважається безповоротною фінансовою допомогою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що зазначені порушення встановлені, при здійсненні фінансово господарських взаємовідносин ТОВ «ОСОБА_3 Лайн» (код ЄДРПОУ 38458934) з ТОВ «Олдіс Компані» (попередня назва ТОВ «Делмакс ЛТД» (код ЄДРПОУ 33946125), ТОВ «Снарт Лайн» (код ЄДРПОУ 35749697), ТОВ «Трансфергрупп» (код ЄДРПОУ 39033887), ТОВ «Баланс Продакшн» (код ЄДРПОУ 39477130), ТОВ «Терміні Груп» (код ЄДРПОУ 39174511).

В ході розслідування встановлено, що ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225)відкрито рахунки № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня) в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Розгляд клопотання проводився без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, відповідно до положень ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Таким чином, документи, щодо яких подане клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отримання їх копій обумовлено потребами досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И ЛА :

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС України в Одеській області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про отримання копій в ПАТ «Укрсоцбанк» МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29), а саме:

- відомостей про рух грошових ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня), які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023)в період протягом 2013 -2016 р. р.;

- обліково - реєстраційної справи ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225)(анкети, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД паспорта, довіреності на імя особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунками, здійснення інших дій та інші);

- платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225) при розпорядженні рахунками;

- банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня) за весь період діяльності;

- банківські картки зі зразками підписів та відбитками печатокТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225);

- документація, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225);

- листи, заяви та інші документи надані для відкриття (закриття) рахунків ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225)вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

- протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта за весь період діяльності;

- відомості щодо реєстрації ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225)на сервері банку та на сервері багато канального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;

- заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки, зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за весь період діяльності;

- угоди, договори, контракти та інші документи, повязані з проведенням банківських операцій ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225);

- копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225), а також фото та відеозаписи отримання або зняття готівки;

- грошові чеки, заявки на отримання готівки, заявки на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня) за весь період діяльності;

- документи кредитної та депозитної справи ТОВ «Олдіс Компані» (код ЄДРПОУ 39461225)(договори з додатками, додаткові угоди, заяви і доручення, анкети, договори застави та інші документи, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами);

- відомості про отримання платіжних карток, додаткових платіжних карток (картковий рахунок) до банківського рахунку (заява, договір, доручення, довіреність, ідентифікаційні дані платіжної картки).

- місце розташування терміналів за допомогою яких здійснювалося поповнення рахунків № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня) та зняття з них грошових коштів за допомогою платіжної картки (картковий рахунок) за весь період діяльності, а також матеріалів фото та відео зйомки із банкоматів, де знімались кошти із рахунків № 26056011477349 (українська гривня), № 26004011477346 (українська гривня) за допомогою таких карток (із зазначенням адреси).

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.В.Морозова