Ухвала суду № 59789193, 18.08.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

18.08.16 У Х В А Л А Справа № 200/14242/16к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/7987/16

18 серпня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпро Сліщенко Ю.Г., за участю старшого слідчого Ісланкіна С.М., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпро клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12015040000000707, внесеного 21.07.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про проведення позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

14.09.2015 між Департаментом житлово-комунального господарства та будівництва Дніпропетровської ОДА та ТОВ «Омега СК» укладено договір № 166 від 14.09.2015 на виконання робіт по обєкту: «Реконструкція системи водопостачання селища Романкове та 55 блочка в м. Дніпродзержинську (І черга)». Під час виконання будівельних робіт за вищевказаним обєктом, замовник, технагляд та підрядник підписали акти приймання виконаних будівельних робіт (за формою КБ-2в) та акти вартості виконаних робіт (за формою КБ-3), в яких зависили обєми та вартість виконаних робіт і матеріалів.

Аналізом отриманих під час проведення тимчасових доступів до речей і документів було встановлено, що бюджетні грошові кошти отриманні ТОВ «Омега СК», згідно договору № 166 від 14.09.2015 укладеного між Департаментом ЖКГ та Б Дніпропетровської ОДА і ТОВ «Омега СК» на виконання робіт по обєкту: «Реконструкція системи водопостачання селища Романкове та 55 блочка в м. Дніпродзержинську (І черга)»; було перераховано ряду підприємств, зокрема:

- ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2;

- ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 320;

- ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 8.

З метою підтвердження факту взаємовідносин ТОВ «Омега СК» з вищевказаними підприємствами та належного використання бюджетних коштів, отриманих ТОВ «Омега СК» від Департаменту ЖКГ та Б Дніпропетровської ОДА, згідно договору № 166 від 14.09.2015; встановлення їх суми, відслідковування використання перерахованих коштів, встановлення усіх обставин по справі, кола осіб які причетні до скоєння правопорушення, належного використання бюджетних коштів, підтвердження або спростування фактів взаємовідносин між підприємствами, рахунків підприємства та джерел надходження грошових коштів та інших доказів по справі під час досудового розслідування, виникла необхідність в призначенні позапланової виїзної документальної перевірки фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств: ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734), з питань правильності нарахування податкових зобов'язань, дотримання вимог валютного, податкового законодавства щодо взаємовідносин з ТОВ «Омега СК» (ЄДРПОУ № 36960432).

На підставі вищевикладеного, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12015040000000707 виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності наступних підприємств:

- ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2;

- ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 320;

- ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 8.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню № 12015040000000707 позапланову документальну перевірку фінансово-господарської діяльності наступних підприємств:

- ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2;

- ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 320;

- ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 8;

з наступних питань:

1) дотримання вищевказаними підприємствами вимог Податкового законодавства України щодо фінансово-господарських взаємовідносин, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з підприємством:

- ТОВ «Омега СК» (ЄДРПОУ № 36960432), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6, кім.302;

2) чи підтверджується документально за бухгалтерським обліком та за документами податкової звітності вищевказаних підприємств фінансово-господарські взаємовідносини, за період часу з 01.01.2015 по теперішній час, з підприємством:

- ТОВ «Омега СК» (ЄДРПОУ № 36960432), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6, кім.302;

3) дотримання наступними підприємствами:

- ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1;

- ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2;

- ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3;

- ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, офіс № 320;

- ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, офіс № 8;

при здійсненні ним фінансово-господарських взаємовідносин зі всіма субєктами підприємницької діяльності (контрагентами) за період з 01.01.2014 по теперішній час, а також встановленні ознак фіктивності у субєктів підприємницької діяльності (контрагентів), з яким мали взаємовідносини вказані підприємства.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Службовим особам та представникам підприємств: ТОВ "Прiма консалт" (ЄДРПОУ № 39319538), ТОВ "ЛОТТА ЛТД" (ЄДРПОУ № 30521846), ТОВ "Лаконта груп" (ЄДРПОУ № 39411504), ТОВ "Алiнсо" (ЄДРПОУ № 39383247), ТОВ "ДОМУС КОМПАНI ЛТД" (ЄДРПОУ № 39308835), ТОВ "СЕЙРЕН СОЮЗ" (ЄДРПОУ № 39793734) надати співробітникам ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.

Акт позапланової документальної перевірки оформити у відповідності з вимогами діючих норм чинного законодавства та направити до СУ ГУНП в Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 40.

Визначити термін проведення позапланової ревізії у 10 робочих днів з 29 серпня 2016 року, без урахування вихідних днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Г. Сліщенко