Ухвала суду № 59779590, 30.05.2016, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1372/16

Справа № 754/6718/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

30 травня 2016 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Овсієнко О.Г., при секретарі Олешко Д.В., за участю прокурора Кривов»яза І.І., слідчої Хілько А.В., розглянувши клопотання слідчої СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілько А.В. по матеріалам досудового розслідування №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів ,-

В С Т А Н О В И В:

Слідча слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілько А.В. звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 м. Києва Кривов»яз І.І. у кримінальному провадженні №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Бізнес-Інтегратор» ( код ЄДРПОУ 37098785), що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий посилається на те, що СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100030000031 від 17.06.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.3 ст. 212, ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212 КК України, що службові особи ТОВ «ТФГ«ПРАЙД», шляхом відображення в податковій звітності вказаного підприємства проведення безтоварних псевдо фінансово-господарських операцій з підприємствами контрагентами, умисно ухилились від сплати податків на суму понад 3 мільйони гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у вказаному особливо великому розмірі.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб субєкти господарювання, з явними ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 39855450), ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39811784), ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39814785), ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» (код ЄДРПОУ 37098785), ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39661103), ТОВ «ЖАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39967713), ТОВ «МАКРОС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 39851539), ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39932015), ТОВ «ЮРБЕЛ» (код ЄДРПОУ 39739517), ТОВ «АСГАРД ХХІ» (код ЄДРПОУ 37696223), ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ (код ЄДРПОУ 39537864), ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39650463), ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39492122), ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39610368), ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39433198), ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ» (код ЄДРПОУ 39399236), ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39651535), та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «ТД «ІНТЕРАГРОТЕК» (код ЄДРПОУ 38315019), ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що в суб»єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 39855450), ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39811784), ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39814785), ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» (код ЄДРПОУ 37098785), ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39661103), ТОВ «ЖАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39967713), ТОВ «МАКРОС ГОЛД» (код ЄДРПОУ 39851539), ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС» (код ЄДРПОУ 37561005), ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 39932015), ТОВ «ЮРБЕЛ» (код ЄДРПОУ 39739517), ТОВ «АСГАРД ХХІ» (код ЄДРПОУ 37696223), ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ (код ЄДРПОУ 39537864), ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД» (код ЄДРПОУ 39650463), ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39492122), ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39427933), ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39610368), ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 39433198), ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ» (код ЄДРПОУ 39399236), ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» (код ЄДРПОУ 39651535), відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а аткож устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих. Крім того, протягом періоду діяльності зазначених вище підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщен, оплату комунальних послуг та оплату послуг телефонного зв»язку та мережі інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності.

Згідно із даними ІС «Податковий Блок», ТОВ «Бізнес-Інтегратор» (код ЄДРПОУ 37098785) перебуває на обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, ОСОБА_11 ( рнокпп НОМЕР_1), органом державної реєстрації ТОВ « Бізнес - Інтегратор» є відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради.

Слідчий вважає, що документи, які знаходяться що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, що стосуються ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» (код ЄДРПОУ 37098785), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні щодо встановлення обставин події злочину ( часу, місця, способу та інше), форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди завданої Державному бюджету. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Представник відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради в судове засідання не з'явився. Відповідно до ч.4 ст. 162 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Ст.160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий в клопотанні та в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради та самі по собі, а також в сукупності з іншими доказами будуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, та мати доказове значення у справі. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки містять охоронювану законом інформацію, оскільки вони містять охоронюваному законом таємницю.

Натомість слідчим не наведено достатніх даних, доводів та обґрунтувань необхідності доступу до оригіналі документів реєстраційної справи ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» ( код ЄДРПОУ 37098785), тому слідчий суддя приходить до висновку про доцільність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів реєстраційної справи ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» ( код ЄДРПОУ 37098785), що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради з можливістю ознайомитись та отримати їх у копіях.

Керуючись статями 159-164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілько А.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчій СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілько А.В. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, документів реєстраційної справи ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР» ( код ЄДРПОУ 37098785), що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, з можливістю ознайомитись та отримати в копіях.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Хілько А.В.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення. Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя