Ухвала суду № 59779391, 18.07.2016, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1744/16

Справа № 754/8722/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

18 липня 2016 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Овсієнко О.Г., при секретарі Олешко Д.В., за участю прокурора Старостенко А.М., слідчого Товстенко М.С. розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенко М.С., у кримінальному провадженні №12015100030008310 від 16.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенко М.С. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 Старостенко А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві, за адресою: м. Київ, бульвар Т.Шевченка, 26, а саме: до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаного підприємства, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий посилається на те, що слідчим СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015100030008310 від 16.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, спільно з ОСОБА_3 та ОСОБА_4, шляхом використання реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності - юридичних осіб які мають ознаки фіктивності ПП "АМІКО СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 37249506), ТОВ «НЕО ЛАЙФ СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 38217412), ПП «МКТ» (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ «АРГАНИК» (код ЄДРПОУ 31245050), ПП "АВТОПРУЖИНА" (код ЄДРПОУ 34204588), ТОВ "АМСІ ЕЛЕКТРИК" (код ЄДРПОУ 35678878), ТОВ "ГОЛДЕН-ХОТ" (код ЄДРПОУ 38315914), ТОВ "ВЕЛДОРФ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 39531826), ТОВ "ПРАЙМ ФІЛД" (код ЄДРПОУ 39532091), ТОВ "РОДИНА" (код ЄДРПОУ 32192010), ТОВ "БЕЗПРОВІДНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (код ЄДРПОУ 39360188), ТОВ "ДИВОСВІТ-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 31486347), ТОВ "ДІК" (код ЄДРПОУ 24589888), ТОВ "КІНГМАРТ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ "АГРОДЕТАЛЬ І К" (код ЄДРПОУ 37120690), ПП "АМІКО СІСТЕМ" (код ЄДРПОУ 37249506), ТОВ "МОЛЛА" (код ЄДРПОУ 39667833), ТОВ "ЯНГАР ЛЬВІВ" (код ЄДРПОУ 20775915), ТОВ "ЗОНДЕР" (код ЄДРПОУ 39577698), ТОВ "ВЕСТА ТРЕЙД ГРУП" (код ЄДРПОУ 39414573), ТОВ "АТРАС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39414898), ТОВ "ДЕНЕС СОЮЗ" (код ЄДРПОУ 39417911), ТОВ "САРГО ГРУП" (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ "СПЕЦПРОДУКТ" (код ЄДРПОУ 35619016), в період з липня по листопад 2015 року, вчинили пособництво в ухиленні від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 890 894 грн. службовим особам підприємств ТОВ "КЕЙ ФУД" (код ЄДРПОУ 39267663), ТОВ "УКРФЕНІКС" (код ЄДРПОУ 39379335) та інших зареєстрованих у м. Києві, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України та щодо невстановлених осіб, які за пособництвом ОСОБА_7, наприкінці січня 2015 року вчинили перереєстрацію ПП «Автопружина» (код ЄДРПОУ 34204588) з метою надання іншим суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки послуг з переводу безготівкових коштів у готівку, шляхом здійснення незаконних фінансово - господарських операцій, формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів/послуг, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та за фактом вчинення групою невстановлених осіб, які діючи за попередньою змовою, використовуючи транзитні та фіктивні підприємства, а саме: ТОВ «Жером» (код ЄДРПОУ 39074703), ТОВ «Аракс Нова» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БМУ «Будінвест» (код ЄДРПОУ 33122405), ТОВ «Мідленд - Групп» (код ЄДРПОУ 39534984), ТОВ «Лабріус-Ю» (код ЄДРПОУ 37811646), ТОВ «Венос» (код ЄДРПОУ 37640736), ТОВ «Голден - Хот» (код ЄДРПОУ 38315914), ТОВ «МКТ» (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ «Кінгмарт Трейд» (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ «Понтілат» (код ЄДРПОУ 39579323), ТОВ «Зондер» (код ЄДРПОУ 39577698), сприяли службовим особам підприємств - вигодо набувачів в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України та щодо невстановлених осіб, які створили та придбали наступні підприємства: ОВ «Жером» (код ЄДРПОУ39074703), ТОВ «Аракс Нова» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «Арганик» (код ЄДРПОУ 31245050),ТОВ«Теплобаланс» (код ЄДРПОУ 36802295), ТОВ «Балджі» (код ЄДРПОУ 38217056), ТОВ «Молла» (код ЄДРПОУ 39667833), ТОВ «Автопружина» (код ЄДРПОУ 34204588), ТОВ «Амсі Електрик» (код ЄДРПОУ 35678878), ТОВ «Голден-Хот» (код ЄДРПОУ 38315914), ТОВ «МКТ» (код ЄДРПОУ 31119516), ТОВ «Янгар Львів» (код ЄДРПОУ 20775915), ТОВ «Кінгмарт Трейд» (код ЄДРПОУ 39452163), ТОВ «Мако Стрейд» (код ЄДРПОУ 39477717), ТОВ «Мірабель-Клаб» (код ЄДРПОУ 24256566), ТОВ «Інпреко» (код ЄДРПОУ 37290067), ТОВ «Спецпродукт» (код ЄДРПОУ 35619016), ТОВ «Велдорф Альянс» (код ЄДРПОУ 39531826), ТОВ «Прайм Філд» (код ЄДРПОУ 39532091), ТОВ «Атрас Трейд» (код ЄДРПОУ 39414898), ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), ТОВ «Веста Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 39414573), ТОВ «Айріс Компані» (код ЄДРПОУ 39469783), ТОВ «Акро Поліс» (код ЄДРПОУ 39579281), ТОВ «БК Гранд Інвест» (код ЄДРПОУ 39396895), ТОВ «Зондер» (код ЄДРПОУ 39577698), ТОВ «Іллай» (код ЄДРПОУ 39496622), ТОВ «СК «Интегритес» (код ЄДРПОУ 39432863), ТОВ «Софт Лайф» (код ЄДРПОУ 39424293), ТОВ «ТК «Асперс» (код ЄДРПОУ 39480358), ТОВ «Янгар Київ» (код ЄДРПОУ 31245050), ТОВ «Понтілат» (код ЄДРПОУ 39579323), ТОВ «Соната Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39432257), ТОВ «Вівіджи Груп» (код ЄДРПОУ 39517251), ТОВ «ДНС Груп» код ЄДРПОУ (код ЄДРПОУ 39516420) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Органами досудового розслідування допитано в якості свідка директора та засновника ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925) ОСОБА_8, який показав, що отримав від невстановленої досудовим слідством особи, попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про придбання їм суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані йому на підпис проекти документів необхідні для державної перереєстрації суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчив їх своїм підписом, серед яких, наказ про призначення директором ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), протокол Загальних зборів учасників ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), в яких містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_8 статутного капіталу вказаного Товариства шляхом купівлі частки, що становить 100% статутного капіталу ТОВ «Сарго Груп» а також засвідчив своїм підписом ряд інших документів, зміст яких йому не відомий, після чого вказані документи передав, тим самим незаконно збув невстановленим досудовим слідством особі, від якої отримав заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Сарго Груп» зареєстроване ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві та перебуває на обліку у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві.

З метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, необхідності проведення судових експертиз органу досудового розслідування необхідно отримати оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Сарго Груп», які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, тому слідчий звернувся до слідчого судді з клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Представник відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві в судове засідання не з'явився. Відповідно до ч.4 ст. 162 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя заслухавши слідчого, прокурора дослідивши додані до клопотання документи, матеріали кримінального провадження вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Ст.160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України.

Слідчий в клопотанні та в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві, та самі по собі, а також в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні -сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню особи, що скоїла злочин, та мати доказове значення у справі, тому слідчий суддя, для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні №12015100030008310, захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорони прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, та необхідності проведення судових експертиз, приходить до висновку про надання тимчасового доступу до оригіналів зазначених документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки дані документи містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись статями 159-164, 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенко М.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенко М.С. тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківського районної державної адміністрації у м. Києві, розташованої за адресою: м. Київ, бульвар Т.Шевченка, 26, а саме: до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Сарго Груп» (код ЄДРПОУ 39417925), а саме: заяв, довідок, довіреностей, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаного підприємства, наказів, рішень власника, статутів, реєстраційних карток (форма №1, №3, №4, №6, №9), довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Товстенко М.С.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення. Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -