Ухвала суду № 59732939, 16.08.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7561/16-к

Провадження № 1-кс/592/3066/16

УХВАЛА

/про проведення обшуку/

16 серпня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. за участю секретаря судового засідання Кучерявої Т.А. у судовому засіданні без його фіксування технічними засобами розглянувши клопотання заступника начальника управління - начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Тютюнника О.М. по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016200000000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області О.В. Пасько, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000067 розпочатому 22.07.2016 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами: ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м.Суми, вул. Миргородська, 6, директор - ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2) та ТОВ «Альтернатива-Трейд» (директор - ОСОБА_9.) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_8, протягом 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ «Альтернатива-Трейд» (код 39256871), ТОВ «Велес Тіо Груп» (код 40004744, м.Суми, вул. Миргородська, 6, директор - ОСОБА_4) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків упродовж 2014?2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4 733,50 тис. грн.

Організатором вчинення злочину є ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_2, що зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1, який шляхом надання вказівок, пропозицій та консультацій сприяв ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

Одним із співвиконавцем вчинення кримінального правопорушення є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_3 АДРЕСА_3

На даний час наявні достатні підстави вважати, що ОСОБА_7 є одним із співвиконавцем злочинної схеми, у результаті якої підприємствами ТОВ «Велес Тіо Груп», ТОВ «Альтернатива-Трейд» не сплачено податків до бюджету в особливо великому розмірі.

На даний час зазначена протиправна діяльність не припинена та продовжується.

Під час досудового розслідування з'ясовано, що ОСОБА_7 використовує у своїй протиправній діяльності будинок за адресою: АДРЕСА_3 для зберігання фінансово-господарських документів, а також за даною адресою знаходяться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій документи (накладні, податкові накладні, рахунки, квитанції, журнали) за 2014-2016 роки, крім того підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) та інша документація, яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення, крім того вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єктів нерухомого майна будинок за адресою: АДРЕСА_3 належить ОСОБА_7 на праві власності.

Враховуючи вищезазначене просить надати дозвіл на обшук вказаного приміщення.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що за зазначеною у клопотанні адресою можуть знаходитися речі та предмети, що свідчать про скоєне правопорушення, які можуть бути визнані доказами по справі та свідчити про скоєне кримінальне правопорушення. Тому є необхідність проведення обшуку в будинку за адресою: АДРЕСА_3

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Тютюннику Олександру Михайловичу на проведення обшуку будинку за адресою: АДРЕСА_3 з метою виявлення та вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій документи (накладні, податкові накладні, рахунки, квитанції, журнали) за 2014-2016 роки, крім того підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) документація, яка може бути знищена, комп'ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення, крім того вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко