Ухвала суду № 59720290, 03.06.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

03.06.2016

Справа №760/8993/16-к

Провадження №1-кс/760/7113/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання детектива Третього підрозділу (відділу) детективів Головного Підрозділу детективів Цвєткова Ю.С., погоджене начальником другого відділу управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Кравченком М.М. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 52015000000000112 від «20» квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що детективами Національного антикорупційного бюро України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 52015000000000112 від 20 квітня 2016 року, за фактом заволодіння державними грошовими коштами в особливо великих розмірах, вчиненого службовими особами суб'єктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади шляхом зловживання службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у вересні - жовтні 2015 року створено ТОВ «Прайм лідер» (код ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (код ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Комерцбудпласт» (код ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Компанія Новий Регіон» (код ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «Сіті Регіон» (код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Логістик Агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590).

Одним із засновників вказаних товариств є ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄРДПОУ 00851519), з часткою у статутному фонді понад 99 %.

В подальшому, новостворені суб'єкти господарювання, а також інші підприємства, які є підконтрольними засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» - ТОВ «Агромаш - Захід» (код ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Аграрний Холдинг Авангард» (код ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (код ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (код ЄРДПОУ 359822) в податковій звітності задекларували придбання необоротних активів у ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075), кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор».

У свою чергу, ТОВ «Імперово Фудз» задекларувало операції з реалізації необоротних активів на користь вищезазначених підприємств та операції з придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор».

При цьому, податкове зобов'язання, сформоване ТОВ «Імперово Фудз» під час реалізації необоротних активів вищевказаним суб'єктам господарювання (на суму 1 137 559 127, 92 грн.) є меншою за податковий кредит з ПДВ, сформований під час придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (на суму 1 272 362 940 грн.) та у зв'язку з чим ТОВ «Імперово Фудз» під час здійснення зазначеної діяльності (та за її результатами) ПДВ до бюджету не сплачувало.

Крім того, ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» є сільськогосподарським виробником та відповідно до положень Податкового кодексу України, які діяли до 31.12.2015 року, всю суму ПДВ перераховувало на свій спеціальний рахунок.

Тобто під час розслідування встановлено, що шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних суб'єктів господарювання, підконтрольних одній особі (засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор»), окремими з них без сплати відповідної суми ПДВ до бюджету отримано право на бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з інформацією державного казначейства України окремим із вищевказаних суб'єктів господарювання відшкодування ПДВ здійснено у грудні 2015, січні, березні та квітні 2016 років, на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн. :

-ТОВ «Аграрний Холдинг Авангард» - 84 309, 88 тис. грн. (дата відшкодування - 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26006300019527);

-ТОВ «Дженерал Констракшин» - 52 563, 28 тис. грн. (дата відшкодування - 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26007300082832);

-ТОВ «СТК-Інвестментс» - 79 327, 22 тис. грн. (дата відшкодування - 17.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26006300039789);

-ТОВ «Юнайтед Логістік» - 128 602, 14 тис. грн. (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26008300123035),

-ТОВ «Компанія Новий Регіон» - 106 962, 03 тис. грн. (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26008300122962),

-ТОВ «Комерцбудпласт» - 99 138, 68 тис. грн. (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», номер рахунку 26008300107200),

-ТОВ «Ремтрейдстандарт» - 81 457, 50 тис. грн. (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26005300122998),

-ТОВ «Агротрейд Бізнес» - 79 942, 37 тис. грн., (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26000300122119),

-ТОВ «Форвардтранс Плюс» - 78 997, 22 тис. грн., (дата відшкодування - 31.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26003300122194),

-ТОВ «Прайм Лідер» - 106 051,04 тис. грн., (дата відшкодування - 15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26003300122086),

-ТОВ «Компанія «Сіті Регіон» - 54 042, 77 тис. грн., (дата відшкодування - 16.01.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26008300124175),

-ТОВ «Трансмагістраль» - 79 819, 03 тис. грн., (дата відшкодування - 29.01.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26009300073872),

-ТОВ «Трансмагістраль» - 5081, 00 тис. грн., (дата відшкодування -15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26009300073872),

-ТОВ «Логістік Агротрейд» - 47859, 81 тис. грн., (дата відшкодування -15.04.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26002300082796),

-ТОВ «Агромаш-Захід» - 58 292, 15 тис. грн. (дата відшкодування -16.12.2015, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26000300122391),

-ТОВ «Агромаш-Захід» - 13 033, 37 тис. грн. (дата відшкодування -28.03.2016, банк отримувача - Головне управління по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України», МФО банку 322669, номер рахунку 26000300122391).

Таким чином, службові особи вищевказаних суб'єктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними грошовими коштами на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн., що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищую неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Під час досудового розслідування виникла необхідність встановлення обставин перерахунку коштів від ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄРДПОУ 00851519) до ТОВ «Прайм лідер» (код ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Форвардтранс Плюс» (код ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Комерцбудпласт» (код ЄРДПОУ 40049628), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Компанія Новий Регіон» (код ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Компанія «Сіті Регіон» (код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Логістик Агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590) в якості внесків до їх статутних капіталів під час створення останніх.

У слідства є достатні підстави вважити, що зазначені гроші, з рахунків ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» були використані вищевказаними суб'єктами господарювання (підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор») для придбання необоротних активів у ТОВ «Імперово Фудз» (кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», при цьому ними було отримано право на відшкодування ПДВ (та вже відшкодовано ПДВ на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн.) та в подальшому були використані ТОВ «Імперово Фудз» для придбання товарів (або сплату авансів) ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор», тобто знову були зараховані на рахунки останнього суб'єкта господарювання.

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів юридичної справи ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) та документів, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 30.10.2015 по момент розгляду клопотання по банківських рахунках № 2600700124603 (валюта рахунку - українська гривня), № 2600700124603 (валюта рахунку - долар США), № 2600700124603 (валюта рахунку - євро), відкриті 30.10.2015 в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, код ЄРДПОУ 35591059), за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, б.19/5.

Відомості, що містяться в документах щодо відкриття банківських рахунків та перерахування грошових коштів, будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 52016000000000112 для встановлення усіх осіб, причетних до прийняття рішень про перерахування грошових коштів, з'ясування підстав оформлення доступу до банківських рахунків від імені службових осіб ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628), а також, причетних осіб, що представлялись від імені вказаних підприємств.

Крім того, банківські виписки по рахункам контрагентів ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) можуть стати доказами фактично проведених операцій по зняттю коштів конкретними особами, які можуть мати відношення до ТОВ «Форвард транс плюс» (код ЄРДПОУ 40003494), ТОВ «Юнайдет Логістик» (код ЄРДПОУ 40002789), ТОВ «Прайм лідер» (код ЄРДПОУ 40003384), ТОВ «Компанія Новий Регіон» (код ЄРДПОУ 40002698), ТОВ «Агротрейд Бізнес» (код ЄРДПОУ 40003321), ТОВ «Логістік Агротрейд» (код ЄРДПОУ 39989590), ТОВ «Компанія «Сіті Регіон» ( код ЄРДПОУ 40003693), ТОВ «Ремтрейдстандарт» (код ЄРДПОУ 40003735), ТОВ «Дженерал Констракшин» (код ЄРДПОУ 39989941), ТОВ «Агромаш - Захід» (код ЄРДПОУ 39542424), ТОВ «Аграрний Холдинг Авангард» (код ЄРДПОУ 30406014), ТОВ «СТК - Інвестментс» (код ЄРДПОУ 34935472), ТОВ «ТД Трансмагістраль» (код ЄРДПОУ 359822), ТОВ «Імперово Фудз» (код ЄРДПОУ 34845075), ПАТ «Птахогосподарство «Червоний прапор» (код ЄРДПОУ 00851519).

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно руху грошових коштів на рахунку ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628).

Копії зазначених документів ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, код ЄРДПОУ 35591059), за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, б.19/5 необхідно вилучити з метою використання їх у процесуальних діях, проведенні документальних перевірок, а також, для пред'явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628), що знаходяться в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, код ЄРДПОУ 35591059), за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, б.19/5 шляхом вилучення їх копій.

В зв'язку із зазначеним детектив просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні детектив клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України Брушку Сергію Миколайовичу, Болгову Валентину Миколайовичу, Моторному Денису Васильовичу, Цвєткову Юрію Сергійовичу, Чернетченку Владиславу Вікторовичу, Пачевському Володимиру Віталійовичу тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій в ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, код ЄРДПОУ 35591059), за адресою: м. Київ, пров. Куренівський, б.19/5, а саме:

●інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів, які були надані на відкриття рахунків № 2600700124603 (валюта рахунку - українська гривня), № 2600700124603 (валюта рахунку - долар США), № 2600700124603 (валюта рахунку - євро), відкриті 30.10.2015 для ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунків, у тому числі заяв на їх відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналу карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп'ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків;

●відомостей (банківських виписок) (в тому числі в електронному вигляді на оптичному диску) про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківських рахунках № 2600700124603 (валюта рахунку - українська гривня), № 2600700124603 (валюта рахунку - долар США), № 2600700124603 (валюта рахунку - євро), відкриті 30.10.2015, із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з'єднань з сервером банку, виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку та ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання;

●документів первинного фінансового моніторингу, щодо здійснених операцій клієнта ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628), а також, документів оформлених для подачі в Національний Банк України, Державну службу фінансового моніторингу України з приводу фінансового моніторингу операцій вказаного клієнта, а також, внутрішнього фінансового моніторингу, зокрема, завірені копії угод про закупівлю продукції, робіт та послуг за готівкові кошти, зняті з банківських рахунків товариства, касових документів та первинних бухгалтерських документів про фактичне отримання товарів (робіт, послуг) - видаткових накладних, актів виконаних робіт, поданих в банк представниками підприємства з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання;

●документів про проведені ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, код ЄРДПОУ 35591059) операції з ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) щодо придбання, продажу цінних паперів, посередництво в даних операціях, а також, інших операцій з цінними паперами з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання;

●депозитних та кредитних договорів, укладених Головним управлінням по м. Києву та Київській області публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 322669, код ЄРДПОУ 09322277) з ТОВ «КОМЕРЦБУДПЛАСТ» (код ЄРДПОУ 40049628) та усіх документів, оформлених на їх виконання з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання;

●первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків № 2600700124603 (валюта рахунку - українська гривня), № 2600700124603 (валюта рахунку - долар США), № 2600700124603 (валюта рахунку - євро), відкриті 30.10.2015 грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій) з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання;

●вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку з 30.10.2015 по момент розгляду даного клопотання.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.І. Демидовська