Ухвала суду № 59717945, 10.08.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12050/16-к

н/п 1-кс/640/6078/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" серпня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретареві - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Дейнека О.В.,

представника особи,

у володінні якої

знаходяться документи - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнека Олега Володимировича у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

04 серпня2016р. ст. слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеко О.В. звернувся до Київського районного суду м.Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення документів по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, подорожних листів, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, довіреностей, виписок банку, ін., що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 (код 255000714), адреса: м. Харків, пр-т. ОСОБА_4АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені слідством особи у 2014р. створили підприємство ТОВ «КП Пріорітет» (код39353411), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні безтоварних операцій з метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат субєктам господарської діяльності реального сектору економіки. Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що засновник ТОВ«КП Пріорітет» - гр. ОСОБА_5, зареєструвала підприємство без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності, а лише за грошові кошти в сумі 1000 грн., отриману від сторонньої особи. Основний вид діяльності, фактична та юридична адреси, а також службові особи підприємства їй не відомі. У ході досудового розслідування проведений огляд АІС«Податковий блок» яким встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код 255000714) сформовано податковий кредит у результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством з ознаками «фіктивності», а саме на загальну суму 173455,83 грн. з ТОВ «КП Пріорітет».

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи у судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, посилаючись на втрату документів, до яких слідчий просить тимчасовий доступ.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи доходить такого:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ч.3 ст.212 КК України, за фактом надання податкової вигоди та безпідставно сформованого податкового кредиту з ПДВ третім особам підприємствам покупцям у результаті проведення безтоварних операцій з використанням реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності» - ТОВ «КП Пріорітет» (код39353411). Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Посилання представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи на втрату вищезазначених документів, не беруться слідчим суддею до уваги, оскільки належних та допустимих доказів обсягу втраченого, слідчому судді не надано, а поданий висновок ЖЄО №12062 від 09.08.2016р. підтверджує дише факт звернення ОСОБА_3Л.і з заявою про втрату.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнека Олега Володимировича у кримінальному провадженні №32016220000000192 від 27.07.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, - задовольнити.

Зобовязати ФОП ОСОБА_3 (код 255000714), адреса: м. Харків, пр-т. ОСОБА_4АДРЕСА_1, надати ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеці Олегу Володимировичу право тимчасового доступу до документів по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, подорожних листів, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, довіреностей, виписок банку, ін.

Дозволити ст. слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Дейнеці Олегу Володимировичу ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді), а у разі необхідності вилучити документи по взаємовідносинах з ТОВ «КП Пріорітет» (код39353411), за період з 2014-2015р.р., у тому числі: договори, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, подорожні листи, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, акти звірок, довіреності, виписки банку, ін., що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 (код 255000714), адреса: м. Харків, пр-т. ОСОБА_4АДРЕСА_1.

Розяснити керівництву ФОП ОСОБА_3, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.09.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко