Ухвала суду № 59693572, 15.08.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/4641/16-к Провадження № 1-кс/265/1207/16

У Х В А Л А

15 серпня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов  Д.О., при секретарі Азаровій А.О., за участю старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О. розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

11 серпня 2016 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С., про тимчасовий доступ до речей і документів, за кримінальним провадженням, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050000000053 від 22 липня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України.

В обґрунтування, поданого клопотання слідчий вказує, що службові особи ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252), згідно висновку Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. № 13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016, в період 2015-2016 років в порушення п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 8 114 240 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Згідно висновку ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. №13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016 встановлено, що згідно звіту з єдиного внеску за червень 2016 року станом на 01.07.2016: середньооблікова кількість штатних працівників склала 167 осіб; фонд оплати праці за червень 2016 року склав 671551,6 грн.; середня заробітна плата по підприємству у червні 2016 року склала 4021,26 грн. У наданому звіті за травень 2016 року, станом на 01.06.2016 підприємством не зазначена інформація про заборгованість із заробітної плати. Інформація про заборгованість по зарплаті станом на 01.07.2016 відсутня. За даними відділу статистики Торецької міської Ради заборгованість по заробітній платі станом на 01.07.2016 складає 10 180,5 тис. грн. За даними інтегрованої картки платника (ІКП) 71010000, станом на 01.07.2016 по підприємству рахується заборгованість з єдиного внеску у сумі 8 144 237,08 грн. Дана заборгованість виникла в результаті несплати єдиного внеску.

У вищезазначеному висновку зазначено, що проведеним аналізом звітності з податку на додану вартість протягом травня 2014 року-червня 2016 року підприємство здійснювало фінансово-господарську діяльність. До ДПІ за місцем реєстрації надавалась податкова звітність з ПДВ.

За період з травня по грудень 2014 року обсяг оподаткованих операцій склав - 65163122 тис. грн. За період 2015 року обсяг оподаткованих операцій склав - 102 551 766 грн. За період з січня по червень 2016 обсяг оподаткованих операцій склав - 19 662 637 тис. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) відкриті рахунки: № 26006032198802 (долар США), № 26007032198801 (українська гривня), № 26048032198804 (українська гривня) в банківській установі ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської», які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969), за адресою: м. Київ, вул. Сагайдачного, 17, серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з серпня 2014 року по теперішній час.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи, у документах, які знаходяться у банківській установі містяться відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить суд надати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252),які перебувають у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969).

Згідно ч.3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з клопотання, документи, які просить вилучити слідчий в банківській установі, становлять банківську таємницю.

Розглядом вказаного клопотання судом було встановлено, що речі та документи, до яких заявлено клопотання про тимчасовий доступ, по-перше, перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969), по-друге, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, оскільки витребувані речі та документи містять охоронювану законом таємницю, то суд вважає доведеним стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

При цьому з огляду на неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, то суд вважає, з урахуванням наданих матеріалів, що заявлене слідчим клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, шляхом надання тимчасового доступу слідчому до зазначених у клопотанні документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О., погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Зобов'язати відповідальну особу АТ «ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969), за адресою: м. Київ, вул. Сагайдачного, 17, надати старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Краматорськ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Кулакову Сергію Ігоровичу або уповноваженій слідчим особі, тимчасовий доступ до речей і документів, а також надати можливість їх вилучити, а саме: документи, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252):№ 26006032198802 (долар США), № 26007032198801 (українська гривня), № 26048032198804 (українська гривня), у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи "Клієнт-Банк", копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі тощо; інформація щодо ІР- адресу з якого відбувалося керування рахунку за допомогою системи "Клієнт-Банк"; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів за період з серпня 2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Укрбізнесбанк» (МФО 334969) надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Строк дії ухвали - з 15 серпня 2016 року по 14 вересня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Ухвала мені оголошена, вручена її копія « _____»_____2016 року

________ _________

(підпис) (ПІБ особи)