Ухвала суду № 59682956, 03.12.2015, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/15641/15-к

1-кс/357/2882/15

У Х В А Л А

03 грудня 2015 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Бобкова Н. В. при секретарі Сінчуку С.Л., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київської обл. майора податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20.05.2015 р., за ч.2 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України, розглянувши клопотання останнього про надання старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які засвідчують фінансово-господарські операції ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ 376353, м. Київ, вул. Бориспільська, 24) за період з 01.01.12 по 15.11.15 рр. по взаємовідносинах з ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна ОСОБА_5» (34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ «Сіа Лімітед» (39664146), ТОВ «Кванта Трейд» (39669816), ТОВ «АТРІО» (39436031), ТОВ «ОСОБА_7 Лан» (38489983), а саме: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, виписок по рахункам, видаткових касових ордерів, договорів з додатками та додатковими угодами, специфікацій, рахунків-фактур, накладних, товарних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, валютно-митних декларацій, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, залізнично-транспортних накладних, довіреностей (доручень) відвантаження та отримання товарів, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, журналів обліку вїзду та виїзду автотранспортних засобів, сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань, документів, що підтверджують факти використання у господарській діяльності чи/або підтверджують факт подальшої реалізації товарів (робіт, послуг), копій наказів про призначення на посаду головного бухгалтера та керівника, копії їх посадових інструкцій, що перебувають у володінні ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11»(код ЄДРПОУ376353, м.Київ, вул.Бориспільська,24), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів,-

В С Т А Н О В И В:

02 грудня 2015 р. до Білоцерківського міськрайонного суду із клопотанням про надання старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл. ст.лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та ст.слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл. майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасового доступу до документів, які засвідчують фінансово-господарські операції ДП ПАТ«Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ 376353, м.Київ, вул.Бориспільська,24) за період з 01.01.12 по 15.11.15 рр. по взаємовідносинах з ТОВ«Немпарт»(39471757), ТОВ«Гредінг»(39376308), ТОВ«Лікс груп» (39284846), ПП«Олвітехно»(36547110), ТОВ«Україна ОСОБА_5»(34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6»(39234753), ТОВ«Лейтер Плюс»(39006869), ТОВ«Ленд Росс»(38826475), ТОВ«Промтекс Торг»(38150400), ТОВ«Леонікс Плюс»(38934521), ТОВ«Інком Строй»(38824525),ТО«ѳа Лімітед» (39664146), ТОВ«Кванта Трейд»(39669816), ТОВ«АТРІО»(39436031), ТОВ«ОСОБА_7 Лан» (38489983), а саме: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, виписок по рахункам, видаткових касових ордерів, договорів з додатками та додатковими угодами, специфікацій, рахунків-фактур, накладних, товарних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, валютно-митних декларацій, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, залізнично-транспортних накладних, довіреностей (доручень) відвантаження та отримання товарів, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, журналів обліку вїзду та виїзду автотранспортних засобів, сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань, документів, що підтверджують факти використання у господарській діяльності чи/або підтверджують факт подальшої реалізації товарів (робіт, послуг), копій наказів про призначення на посаду головного бухгалтера та керівника, копії їх посадових інструкцій, що перебувають у володінні ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ 376353, м. Київ, вул. Бориспільська, 24), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів звернувся ст. слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обл. майор податкової міліції ОСОБА_1.

Просив розглядати клопотання без виклику представника ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11», у володінні якого знаходяться зазначенні документи, у звязку з можливістю останнім їх змінити чи знищити.

Перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Як вбачається з наданих суду матеріалів, у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління ДФС у Київській обл. знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015110080000006 від 20.05.2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.212, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадяни ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, створили та організували діяльність схеми з незаконної конвертації грошових коштів та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Києва та Київської області для підприємств реально діючого сектору економіки, шляхом реєстрації та перереєстрації підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна ОСОБА_5» (34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ "Сіа Лімітед" (39664146), ТОВ "Кванта Трейд" (39669816), ТОВ "АТРІО" (39436031), ТОВ "ОСОБА_7 Лан" (38489983), в результаті чого підприємства реально діючого сектору економіки ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 100 млн. грн., що завдало державі збитків в особливо великих розмірах.

24.10.2015 р. було проведено огляд Інтегрованої автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок», під час якого встановлено, що «Податковий кредит» (постачальники товарів/робіт/послуг) для вказаних вище підприємств з ознаками фіктивності, сформовано від підприємств реально діючого сектору економіки, в тому числі ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ 376353, м. Київ, вул. Бориспільська, 24).

Згідно ч.3 ст.99 КПК України сторона кримінального провадження зобовязана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься у оригіналах документів фінансово-господарської діяльності ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ376353, м.Київ, вул.Бориспільська,24) за період з 01.01.2012 р. по 15.11.2015 р. по взаємовідносинах з вищевказаними підприємствами з ознаками фіктивності, та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у вказаному кримінальному провадженні.

З метою встановлення фактичних обставин вказаного злочину, враховуючи, що вказані документи перебувають у володінні ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11», що виключає можливість отримання їх шляхом вільного доступу та в своїй сукупності із іншими речами та документами кримінального провадження в подальшому можуть бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні, а також, що довести вказані обставини іншим способом не можливо, є обґрунтована необхідність отримання тимчасового доступу до зазначених документів з подальшим вилученням їх оригіналів на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ч.6 ст.163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів до яких просить надати тимчасовий доступ та довів необхідність вилучення їх оригіналів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160- 165 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та старшому слідчому СУ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які засвідчують фінансово-господарські операції ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11» (код ЄДРПОУ 376353, м. Київ, вул. Бориспільська, 24) за період з 01.01.12 по 15.11.15 рр. по взаємовідносинах з ТОВ «Немпарт» (39471757), ТОВ «Гредінг» (39376308), ТОВ «Лікс груп» (39284846), ПП «Олвітехно» (36547110), ТОВ «Україна ОСОБА_5» (34617992), ТОВ «Строй ОСОБА_6» (39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (39006869), ТОВ «Ленд Росс» (38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (38934521), ТОВ «Інком Строй» (38824525), ТОВ «Сіа Лімітед» (39664146), ТОВ «Кванта Трейд» (39669816), ТОВ «АТРІО» (39436031), ТОВ «ОСОБА_7 Лан» (38489983), а саме: реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, платіжних доручень, виписок по рахункам, видаткових касових ордерів, договорів з додатками та додатковими угодами, специфікацій, рахунків-фактур, накладних, товарних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, валютно-митних декларацій, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, залізнично-транспортних накладних, довіреностей (доручень) відвантаження та отримання товарів, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, журналів обліку вїзду та виїзду автотранспортних засобів, сертифікатів відповідності (якості, стандартизації), технічних паспортів та інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань, документів, що підтверджують факти використання у господарській діяльності чи/або підтверджують факт подальшої реалізації товарів (робіт, послуг), копій наказів про призначення на посаду головного бухгалтера та керівника, копії їх посадових інструкцій, що перебувають у володінні ДП ПАТ «Київхліб» «Хлібокомбінат №11»(код ЄДРПОУ376353, м.Київ, вул.Бориспільська,24), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів.

Строк дії ухвали не перевищує 03 січня 2016 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_16