Ухвала суду № 59629241, 10.08.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7403/16-к

Провадження № 1-кс/592/3019/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 серпня 2016 року м.СумиСлідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., розглянувши клопотання начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016200000000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000067 розпочатому 22.07.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами: ТОВ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (код 40004744, м.Суми, вул.Миргородська, 6, директор ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований та фактично мешкає за адресою: м.Суми, вул. Будівельників, 35А) та ТОВ«Альтернатива-Трейд» (код39256871 директор ОСОБА_5Л.) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3ст.212 ККУкраїни.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_4, ОСОБА_8, протягом 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ«Альтернатива-Трейд» (код39256871), ТОВ«ОСОБА_2 ОСОБА_3» (код 40004744) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків упродовж 2014?2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4733,50 тис. грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ«Альтернатива-Трейд» (код39256871), для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2014-2016 років використовує розрахункові рахунки у ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ ОСОБА_9» (далі по тексту ПАТ "ПУМБ")(МФО 334851) м. Київ, вул. Андріївська, 4, №260546205 (UAH) відкритий 14.04.2015; №260029175 (UAH) відкритий 23.10.2014; №260029175 (RUB) відкритий 23.10.2014.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: №260546205 (UAH) відкритий 14.04.2015; №260029175 (UAH) відкритий 23.10.2014; №260029175 (RUB) відкритий 23.10.2014 які перебувають у володінні ПАТ "ПУМБ"та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд.4, з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ«Альтернатива-Трейд» до ПАТ"ПУМБ" (МФО 334851).

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки, документи, які перебувають у володінні ПАТ "ПУМБ" та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд.4, мають значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ"ПУМБ" (МФО 334851) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд.4, та надати можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ«Альтернатива-Трейд», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: №260546205 (UAH) відкритий 14.04.2015; №260029175 (UAH) відкритий 23.10.2014; №260029175 (RUB) відкритий 23.10.2014 які перебувають у володінні ПАТ "ПУМБ" та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд.4;

- чеків про зняття готівки за період з 23.10.2014 р. по 15.08.2016 р.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков