YouControl — сервіс перевірки контрагентів. Повне досьє на компанію доступне в індивідуальних тарифах.

Головна /

Каталог судових рішень

/

Суди Черкаська область

/

Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала суду № 59612932, 11.08.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Дата ухвалення

11.08.2016

Номер справи

712/9159/16-к

Номер документу

59612932

Форма судочинства

Кримінальне

Компанії, зазначені в тексті судового документа

Справа № 712/9159/16-к

Провадження № 1-кс/712/4254/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про встановлення строку на ознайомлення з матеріалами кримінального провадження

м. Черкаси 10 серпня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Олефіренко В.В. за участю старшого слідчого СВ Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1, прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_2, розглянув в судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №12015251010000038, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.11.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190, ч. 1,3, 4 ст. 358 КК України клопотання старшого слідчого СВ Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1,

В С Т А Н О В И В :

До суду з клопотанням про встановлення строку на ознайомлення з матеріалами кримінального провадження звернувся старший слідчий СВ Черкаського відділу поліції ГУНП в Черкаській області ОСОБА_1.

Клопотання мотивується тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, перебуваючи на території Комунального підприємства «Черкаське експлуатаційне лінійне управління автомобільних шляхів» за адресою: м. Черкаси, вул. Бидгощська, 13, на третьому поверсі в приміщенні «АРХБЮРО» маючи при собі отриманий незаконним шляхом паспорт громадянина України ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, вніс неправдиві відомості до офіційного документу вказаного паспорта громадянина України шляхом заміни фотознімку на 1-й сторінці, вклеївши свою фотографію, який видається та посвідчується Державною міграційною службою України та надає певні права, що також підтверджується висновком експерта № 1/400 від 21.03.2016 з метою подальшого використання як в своїх інтересах та інтересах третіх осіб.

Він же, перебуваючи за адресою: м. Черкаси, вул. Бидгощська, 13, маючи при собі заздалегідь підроблений паспорт громадянина України ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, що підтверджується висновокм експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, 15.02.2016 використовуючи анкетні дані вказаного підробного паспорта на імя ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, представився вказаним громадянином та використав, а саме предявив офіційний документ паспорт ОСОБА_4, який посвідчує особу при перевірці документів працівниками поліції.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника, завірив її печаткою ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була вилучена у нього 15.02.2016, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа реєстраційної картки № 26021602120836 від 09.02.2016 ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, завіривши її печаткою ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була вилучена у нього 15.02.2016, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153) від 27.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що виписки з ЄДРПОУ ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_5, містить завідомо неправдиві відомості, завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_6», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ» не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_5, тому усвідомлюючи, що протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «Юкрейн-Бізнес ЛТД» (ЄДРПОУ 3739682), яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою «приватний нотаріус Київський міський нотаріальний округ ОСОБА_7», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «СІРІУСТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39951153), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою «місто Київ Україна я ОСОБА_7 приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу засвідчую вірність цієї копії з оригіналу документа в останньому підчисток, дописок, закреслень слів, незастережних виправлень або інших особливостей не виявлено», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була вилучена у нього 15.02.2016, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа реєстраційної картки № 26021602120838/0964 від 09.02.2016 ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, завірив її печаткою ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була вилучена у нього 15.02.2016, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972) від 27.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що виписки з ЄДРПОУ ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_5, містить завідомо неправдиві відомості, завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_6», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_5, тому усвідомлюючи, що протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «Юкрейн-Бізнес ЛТД» (ЄДРПОУ 3739682), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою «приватний нотаріус Київський міський нотаріальний округ ОСОБА_7», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ЕКОМСТАР» (ЄДРПОУ 39957972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою «місто Київ Україна я ОСОБА_7 приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу засвідчую вірність цієї копії з оригіналу документа в останньому підчисток, дописок, закреслень слів, незастережних виправлень або інших особливостей не виявлено», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ» не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа наказ № 1-к ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) від 10.08.2015 про призначення на посаду директора ОСОБА_8, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що наказ № 1-к ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_8, містить завідомо неправдиві відомості, завірив його печаткою ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена 15.02.2016 при ньому, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа довіреності від 10.02.2016 ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа уповноваживши від імені вказаного Товариства виконувати реєстраційні дії ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2, згідно вказаних у довіреності паспортних даних: уродженця ІНФОРМАЦІЯ_3, Молдови, за номером ВН 522042 виданого 04.04.2011 Ружинським РВ УМВС України в Житомирській області, в той час мав при собі заздалегідь підроблений паспорт ОСОБА_4, що підтверджується висновоком експерта № 1/400 від 21.03.2016 та який 21.06.2012 згідно матеріалів перевірки Броварського МВ ГУ МВС України в Київській області рахується втраченим, тому усвідомлюючи, що довіреність від 10.02.2016 містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника завірив її печаткою ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена при ньому 12.02.2016, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) від 15.09.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що виписки з ЄДРПОУ ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_8, містить завідомо неправдиві відомості, завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_8, тому усвідомлюючи, що протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) містить завідомо неправдиві, завірив його печаткою ТОВ «Юкрейн-Бізнес ЛТД» (ЄДРПОУ 3739682), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_8, тому усвідомлюючи, що копія протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «ТЕХНОФОРМ» (ЄДРПОУ 39959972), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена 15.02.2016 в нього, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа наказ № 1-к ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) від 10.08.2015 про призначення на посаду директора ОСОБА_10, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що наказ № 1-к ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) від 10.08.2015 щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, містить завідомо неправдиві відомості, завірив його печаткою ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена 15.02.2016 при ньому, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, тому усвідомлюючи, що протокол № 1 загальних зорів учасників ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) містить завідомо неправдиві відомості, завірив його печаткою ТОВ «Юкрейн-Бізнес ЛТД» (ЄДРПОУ 3739682), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) від 02.09.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що виписки з ЄДРПОУ ТОВ «БЕРОНІ» (ЄДРПОУ 39957705) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, містить завідомо неправдиві відомості, завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_11», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа наказ № 1-к ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924 від 10.08.2015 про призначення на посаду директора ОСОБА_10, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що наказ № 1-к ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924 щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, містить завідомо неправдиві відомості, завірив його печаткою ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена 15.02.2016 при ньому, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, тому усвідомлюючи, що копія протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «Юкрейн-Бізнес ЛТД» (ЄДРПОУ 3739682), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924) від 02.09.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що виписки з ЄДРПОУ ТОВ «МЕГАСІДС» (ЄДРПОУ 39954924) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_10, містить завідомо неправдиві відомості, завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_11», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа наказ № 1-к ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) від 10.08.2015 про призначення на посаду директора ОСОБА_12, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745), вніс неправдиві відомості до вказаного документа, усвідомлюючи, що наказ № 1-к ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) щодо призначення на посаду директора ОСОБА_12, містить завідомо неправдиві відомості, завірив його печаткою ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена 15.02.2016 при ньому, не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо призначення на посаду директора ОСОБА_12, тому усвідомлюючи, що копія протоколу № 1 загальних зорів учасників ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «БК СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38239504), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа протоколу № 2 загальних зорів учасників ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) від 10.08.2015, не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745), вніс неправдиві відомості до вказаного документа щодо зміни місцезнаходженя Товариства, тому усвідомлюючи, що протокол № 2 загальних зорів учасників ТОВ «ВЕРСАДО» (ЄДРПОУ 39951745) містить завідомо неправдиві, завірив її печаткою ТОВ «БК СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38239504), згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа Статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «БАЛТІКУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39534874), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «БАЛТІКУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39534874), завірив її печаткою Реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві «Державний реєстратор юриждичних осіб та фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Він же, повторно перебуваючи за адресою: м. Черкаси по вул. Бидгощська, 13 в приміщенні «АРХБЮРО», що розташоване на третьому поверсі КП «ЧЕЛУАШ» маючи злочинний умисел, направлений на подальше використання завідомо підробленого офіційного документа Статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «БАЛТІКУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39534874), не маючи, згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «БАЛТІКУС ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39534874), завірив її печаткою «Державну реєстрацію змін до установчих документів ПРОВЕДЕНО», згідно висновку експерта №1/418 від 15.04.2016, яка була виявлена та вилучена в ході проведення обшуку 12.02.2016 на КП «ЧЕЛУАШ», не маючи на те ніяких повноважень, чим надав документу статусу офіційного.

Згідно п. 14.1.181 ст. 14 Податкового кодексу України (далі ПК України) податковий кредит - сума, на яку платник податку на додану вартість має право зменшити податкове зобов'язання звітного (податкового) періоду.

Як вбачається зі змісту ст. 198 ПК України, до податкового кредиту відносяться суми податку, сплачені/нараховані у разі здійснення операцій з:

а) придбання або виготовлення товарів (у тому числі в разі їх ввезення на митну територію України) та послуг;

б) придбання (будівництво, спорудження, створення) необоротних активів, у тому числі при їх ввезенні на митну територію України (у тому числі у зв'язку з придбанням та/або ввезенням таких активів як внесок до статутного фонду та/або при передачі таких активів на баланс платника податку, уповноваженого вести облік результатів спільної діяльності);

в) отримання послуг, наданих нерезидентом на митній території України, та в разі отримання послуг, місцем постачання яких є митна територія України;

г) ввезення необоротних активів на митну територію України за договорами оперативного або фінансового лізингу.

У відповідності до п. 201.1 ст. 201 ПК України, на дату виникнення податкових зобовязань платник податку зобовязаний скласти податкову накладну в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, електронного підпису уповноваженої платником особи та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних у встановлений цим Кодексом термін.

Згідно п. 201.10 ст. 201 ПК України, податкова накладна, складена та зареєстрована в Єдиному реєстрі податкових накладних платником податку, який здійснює операції з постачання товарів/послуг, є для покупця таких товарів/послуг підставою для нарахування сум податку, що відносяться до податкового кредиту.

Так, з метою сприяння невстановленим особам у заволодінні грошовими коштами ТОВ «Нафтопромторг» шляхом надання засобів, спрямованих на реалізацію злочинного умислу, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій, ОСОБА_3 надав останнім електронний цифровий підпис, отриманий в АЦСК внаслідок незаконного використання завідомо підроблених документів.

Внаслідок вказаного, скориставшись тим, що Товариством здійснюється автоматизований податковий облік, в період часу з 13.08.2015в Єдиному реєстрі податкових накладних від імені ТОВ «Нафтопромторг» шляхом використання програмного забезпечення «Соната» за допомогою електронної пошти Naftopromtorg@list.ru, яку товариство фактично не створювало та не використовувало, за допомогою електронного цифрового підпису отриманого ОСОБА_3, не встановленими слідством особами зареєстровано податкові накладні на користь контрагента а саме ТОВ «Прайд-ЛТД», з яким у ТОВ «Нафтопромторг» відсутні будь-які господарські відносини та податкові зобовязання, на суму ПДВ у розмірі 856676, 68 грн., внаслідок чого у ТОВ «Нафтопромторг» безпідставно сформоване податкове зобовязання по ПДВ на вказану суму, тим самим зменшено суму податкового ліміту, в межах якого Товариство може здійснювати фінансово-господарські операції, а у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, які діяли від імені ТОВ «Прайд-ЛТД» на користь якого зареєстровані вказані накладні, сформований податковий кредит, який надає їм право зменшити свої податкові зобовязання перед бюджетом або отримати бюджетне відшкодування, а також можливість здійснення фінансово-господарських операцій в межах створеного, за рахунок реєстрації відповідних податкових накладних, податкового ліміту, оскільки у відповідності до п. 201.10 ст. 201 ПК України з моменту реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних, у контрагента виникає право нарахування на свою користь суми податку від здійсненої операції. Проте вказаними субєктами господарювання дані кошти не були освоєні.

Крім того, він же повторно, маючи злочинний умисел, направлений на використання завідомо підробленого офіційного документа, не маючи згідно установчих та інших документів товариства, жодного стосунку до ТОВ «Манго-Груп» (ЄДРПОУ 39039648), а тому усвідомлюючи, що наступні документи містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника ТОВ «Манго-Груп», 05.08.2015 подав до Центру сертифікації ключів № 23 Акредитованого центру специфікації ключів Інформаційно-довідкового департаменту ДФС України (м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235) підроблені офіційні документи, а саме: реєстраційна картка № 23001508052950/3466 від 05.08.2015 ТОВ «Манго-Груп», довіреність ТОВ «Манго-Груп» від 03.08.2015, видана на імя ОСОБА_3, посвідчена нібито підписом директора ОСОБА_13, хоча згідно показів останнього, він не засвідчував жодних документів на користь ОСОБА_3 та взагалі йому така особа не знайома, а також відбитком круглої печатки Товариства, який не відповідає оригіналу, та протокол № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Манго-Груп», на підставі чого отримав від ЦСК № 23 АЦСК ІДД ДФС України послуги електронного цифрового підпису: посилений сертифікат керівника та електронну печатку ТОВ «Манго-Груп».