Ухвала суду № 59605985, 09.08.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/5926/16-к Провадження № 1-кс/727/1966/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 серпня 2016 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. про проведення обшуку (матеріали кримінального провадження № 32016260000000068 від 04 серпня 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення - слідчий Маланич В.М.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження № 32016260000000068 від 04 серпня 2016 року.

Дане клопотання погоджене із начальником відділу прокуратури Чернівецької області Романюком М.М.

Вказує, що ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1) - засновник, директор, головний бухгалтер ПП «Елана» (код ЄДРПОУ 36636399, м. Чернівці,вул. Рокитянська, буд. 26) на протязі 2015 року та першого півріччя 2016 року, шляхом приховування та заниження об'єкту оподаткування, ухилився від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів на загальну суму 1054,9 тис.грн., що призвело до не сплати коштів у значних розмірах.

Крім того, ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1) - засновник, директор, головний бухгалтер ПП «Елана» (код ЄДРПОУ 36636399, м. Чернівці,вул. Рокитянська, буд. 26) на протязі березня-квітня 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, використовуючи підроблені документи по операціях з ТОВ «Еко-Втор», ТОВ «Ветекс-Захід" та шляхом приховування об'єкту оподаткування, незаконно заволодів бюджетними коштами у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ в сумі 185,5 тис.грн..

Відповідно до картки платника ПП «Елана» здійснює діяльність по виробництву тафтингового покриття «Дарничанка», геотекстилю та експортує вказаний товар за кордон. Виробничі потужності підприємства знаходяться за адресою: смт. Кельменці, вул. Ярослава Мудрого, 41В, 41Б, місце складування продукції - оптовий склад за адресою: м. Чернівці, вул. Хотинська, 41Ж.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 191 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку в складських приміщеннях ПП «Елана», з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей реалізованих ПП «Елана», які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліках, фінансово - господарських документів, пов'язаних із проведенням господарських операцій ПП «Елана» (договори (угоди), бухгалтерські та податкові документи, трудові книжки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи), комп'ютерної та офісної техніки, серверу, електронних носіїв інформації, які використовуються в протиправних цілях, грошових коштів, отриманих за реалізований поза обліком товар, інших відомостей, речей та документів про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для кримінального провадження.

А тому просить надати дозвіл на проведення обшуку в іншому володінні особи - комплексі нежитлових будівель за адресою: смт. Кельменці, вул. Ярослава Мудрого, 41В, які на праві приватної власності належать ПП «Елана».

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню частково.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Судом встановлено, що 04 серпня 2016 року в ЄРДР було внесено матеріали досудового розслідування №32016260000000068 про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що в складських приміщеннях, які використовує у своїй господарській діяльності ПП «Елана», можуть зберігатись документи, речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

З рапорту ст. о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області встановлено, що ПП «Елана» здійснює свою діяльність в комплексі не житлових приміщень за адресою смт. Кельменці, вул. Ярослава Мудрого, 41В.

З інформаційної довідки з державного реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що нежитлові приміщення за вищевказаною адресою на праві приватної власності належать ПП «Елана».

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях ПП «Елана» за адресою Чернівецька область, смт. Кельменці, вул. Ярослава Мудрого, 41В, з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей реалізованих ПП «Елана», які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліках, фінансово - господарських документів, пов'язаних із проведенням господарських операцій ПП «Елана», комп'ютерної та офісної техніки, серверу, електронних носіїв інформації, які використовуються в протиправних цілях, грошових коштів, отриманих за реалізований поза обліком товар.

Відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Рішенням Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» регламентовано, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей, а тому відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04.11.1950 р.

Вважаю, що клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення «інших відомостей, речей та документів про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для кримінального провадження» задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не конкретизовано.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях ПП «Елана» за адресою Чернівецька область, смт. Кельменці, вул. Ярослава Мудрого, 41В, з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей реалізованих ПП «Елана», які не обліковані по бухгалтерському та податковому обліках, фінансово - господарських документів, пов'язаних із проведенням господарських операцій ПП «Елана» (договори (угоди), бухгалтерські та податкові документи, трудові книжки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи), комп'ютерної та офісної техніки, серверу, електронних носіїв інформації, які використовуються в протиправних цілях, грошових коштів, отриманих за реалізований поза обліком товар.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Богдан С.І.

З ухвалою ознайомлений ___