Ухвала суду № 59540464, 08.08.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7183/16-к

Провадження № 1-кс/369/1618/16

УХВАЛА

Іменем України

08.08.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Гуріна В.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32015040650000033 від 13.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес» (ЄДРПОУ 22459408) та надати можливість їх вилучити у виконавчому комітеті Ірпінської міської ради Київської області.

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040650000033 від 13.05.2015 року, за фактом пособництва невстановленими особами шляхом використання реквізитів фіктивного підприємства ТОВ «Юран» (код ЄДРПОУ 23585931), в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах діючим субєктам господарювання шляхом проведення банківських операцій з перерахуванням коштів по рахункам ряду підприємств з ознаками фіктивності та за фактом невстановлених слідством осіб, які придбали ряд субєктів підприємницької діяльності ТОВ «Інста Торг», ТОВ «Імперіал Компані Плюс» та ТОВ «Оріон Компані Плюс», з метою прикриття незаконної діяльності, а саме шляхом використання їх реквізитів сприяли в ухиленні від сплати податків діючим субєктам господарювання шляхом проведення банківських операцій з перерахуванням коштів по рахункам, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «Юран» (ЄДРПОУ 23585931) повязана з акумулюванням безготівкових коштів, отриманих від групи підприємств реального сектору економіки в тому числі ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес» (ЄДРПОУ 22459408) в якості надання фінансової допомоги.

В подальшому грошові кошти одерживалисьдиректором ТОВ «Юран» (код ЄДРПОУ 23585931) ОСОБА_3 у відділенні №7 ПАТ «Радабанк» (м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, буд. 86) на підставі чеків на видачу готівки та паспорту серії КК №990757, виданого 10.12.2002 Ленінським РВ УМВС України в Одеській області.

Тобто, реквізити ТОВ «Юран» використовувалися для прикриття незаконної діяльності пов`язаної із заниженням податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

Допитано гр. ОСОБА_3, який в ході допиту повідомив, про те що він за грошову винагороду зареєстрував підприємство ТОВ «Юран» та не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

31.05.2015 року у справі №522/3917/15-к Приморським районним судом м. Одеси засуджено ОСОБА_3, за ч. 1 ст. 205 КК України.

Згідно, інформаційно-аналітичної системи Державної фіскальної служби України «Податковий Блок» підприємство ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес» зареєстровано виконавчим комитетом Ірпінської міської ради Київської області №15561070003015222 від 09.09.1994 рокута перебуває на обліку Вишгородської ОДПІ Ірпінське відділення ГУ ДФС у Київській області.

З метою встановлення службових осіб, які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес» та для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес», яка знаходиться у володінні виконавчого комитету Ірпінської міської ради Київської області.

В оригіналах документів реєстраційної справи містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме про винних осіб та в подальшому зазначені документи будуть виступати доказами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес», а також містяться підписи службових осіб підприємства, які можуть бути використанні як порівняльні зразки для проведення почеркознавчої експертизи.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: почеркознавчої експертизи, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобовязана надати суду та експерту для проведення експертизи оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Крім того, клопотання Науково-дослідного експертно-криміналістичного центру при ГУ МВС України в Київській області №6/03/1201 «Про надання оригіналів досліджуваних документів» згідно якого вказано, що для дослідження було надано фото-копії та ксеро-копії досліджуваних документів, але для повноти дослідження, відповідно до методичних рекомендацій необхідно надати оригінал досліджуваних документів, для вирішення питання по експертизі.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити всіх службових осіб ТОВ «Фірма «Фонтан Бізнес», які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність підприємства.

З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів,.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб виконавчого комитету Ірпінської міської ради Київської області з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, а саме в клопотанні слідчим не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, не вказано яким чином можливо їх використати як докази в кримінальному провадженні, що за їх допомогою можна довести.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164 , 309 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №32015040650000033 від 13.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Хрипун