Ухвала суду № 59532427, 04.08.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/18209/15-к

Провадження № 1-кп/234/73/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2016 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області у складі: головуючого судді Склярова В.В., за участі секретаря Білоусової М.А., прокурора Єресько В.М., захисника ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали кримінального провадження №32014050390000028 у відношенні:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Краматорська Донецької області, громадянки України, з вищою освітою, не заміжньої, дітей не маючої, не працюючої, проживаючої в АДРЕСА_1, раніше судимої: Краматорським міським судом 21.12.2010р. за ст.212 ч.2 КК України до штрафу в розмірі 9350грн., 25.01.2013р. Калінінським райсудом м. Донецька засуджена за ст.ст.27 ч.3, 4, 5, 212 ч.3, 366 ч.1, 69, 70 ч.1 КК України до штрафу в розмірі 255000грн. (штраф погашено 24.06.2013р. в повному обсязі) та позбавленням права займати керівні та бухгалтерські посади строком на 1 рік 1міс.,

за клопотанням прокурора прокуратури м. Краматорська про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Краматорського міського суду Донецької області находиться кримінальна справа за звинуваченням ОСОБА_2 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

22.07.2016 року прокурором Краматорської місцевої прокуратури Єресько В. М., до Краматорського міського суду надійшов обвинувальний акт по кримінальному провадженню №32014050390000028 із зміненням обвинувачення ОСОБА_2 з ч.3 ст.212 КК України на ч.1 ст.205 КК України, а саме:

ОСОБА_2, що проживає в АДРЕСА_1 маючи єдиний умисел на фіктивне підприємництво у виді реєстрації фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному формуванні сум податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів господарювання, зареєструвала у квітні 2013 року - Товариство з обмеженою відповідальністю «Волмі» (далі ТОВ «Волмі») (код 38445878) зареєстроване за адресою: Донецька область, м. Красний Лиман, вул. Чапаєва, 20В яке використовувала для незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для суб'єктів господарювання реального сектору економіки, підробивши, для цього офіційні первинні документи, в які внесла недостовірні відомості, а саме інформацію із сумами по фінансово-господарським взаємовідносинам з іншими суб'єктами господарювання реального сектору економіки, з якими фактично ніяких операцій не проводила, і використала завідомо підроблені документи, видавши їх останнім з метою подальшого використання шляхом відображення у своїй звітності сум по нібито проведеним фінансово-господарським операціям в складі податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого вчинила фіктивне підприємництво.

Так, ОСОБА_2, маючи єдиний умисел на фіктивне підприємництво, тобто реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, у квітні 2013 року, у денний час, в м. Краматорську, приховуючи свої дійсні наміри набуття права власності і впливу на господарську діяльність такого суб'єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, що в подальшому виразилось у здійснені фінансово-господарських операцій, які фактично не проводились, користуючись необізнаністю ОСОБА_4, умовила останнього зареєструвати на його ім'я юридичну особу - ТОВ «Волмі» (код 38445878).

Після чого, реалізуючи свої злочинні наміри, достовірно знаючи, що ОСОБА_4 ніякої господарської діяльності вести не буде, без мети здійснення законної діяльності такого суб'єкта господарювання ОСОБА_2, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, передбачаючи його суспільно небезпечні наслідки, 01.04.2013 року, у денний час, з метою реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) подала до Виконавчого комітету Краснолиманської міської ради, розташованої за адресою: Донецька обл., м. Красний Лиман, вул. Пархоменко, б.12-А, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, статут підприємства, копію квитанції, виданої банком, рішення засновників або уповноваженого ним органу про створення юридичної особи, оціночний акт та акт приймання-передачі майна - ТОВ «Волмі» (код 38445878).

01.04.2013 року Виконавчим комітетом Краснолиманської міської ради, на підставі наданих ОСОБА_2, документів здійснена державна реєстрація юридичної особи ТОВ «Волмі» (код 38445878) за адресою: Донецька область, м. Красний Лиман, вул. Чапаєва, 20В, відомості щодо якої із єдиного державного реєстру направлено до Слов'янської ОДПІ (Краснолиманське відділення), розташованої за адресою: Донецька обл., м. Слов'янськ, пл. Жовтневої Революції, 3, і таким чином ОСОБА_2 зареєструвала суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Волмі».

04.08.2016 року між прокурором Краматорської місцевої прокуратури Єресько В. М., з одного боку, та обвинуваченою ОСОБА_2 з іншого боку на підставі ст.ст.468, 469, 472 КПК України була укладена угода про визнання винуватості.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за яке передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Ст.205 ч.1 КК України передбачає кримінальну відповідальність за фіктивне підприємництво, та санкція статті передбачає покарання у вигляді штрафу до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно ч.2 ст.12 КК України, злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м'яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Таким чином у зв'язку з тим, що ОСОБА_2 не ухилялася від слідства та суду, не вчинила протягом двох років з дня вчинення нею правопорушення, нового кримінального правопорушення, та строки притягнення до кримінальної відповідальності вже минули.

В судовому засідання прокурором було заявлене клопотання про звільнення ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності у зв'язку з закінченням строків давності.

ОСОБА_2 та захисник в судовому засіданні не заперечували про звільнення обвинуваченої від кримінальної відповідальності у зв'язку з закінченням строків давності.

Керуючись ст.49 ч.1 п.1 КК України, ст.ст.285-288 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Звільнити ОСОБА_2 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 ч.1 п.1 КК України.

Закрити кримінальне провадження №32014050390000028 по обвинуваченню ОСОБА_2, у скоєнні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Апеляційна скарга на ухвалу суду подається до Апеляційного суду Донецької області через Краматорський міський суд протягом семи днів з дня її оголошення.

Копію ухвали суду негайно, після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Ухвала складена та надрукований в нарадчій кімнаті в одному примірнику.

Суддя: В.В. Скляров