Ухвала суду № 59526202, 05.08.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/13700/16-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/7764/16

05 серпня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю слідчого Кириченка Є.В.,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 42015040000000700 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

05 серпня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченко Є.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощуком О.В., звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених речей обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015040000000700, за ознакою складу злочину, передбаченого ст. ч.2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код ЄДРПОУ 39163342), ТОВ «Дерріс» (код ЄДРПОУ 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код ЄДРПОУ 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код ЄДРПОУ39411001), створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, незаконно використовуючи реквізити даних підприємств, складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності, які стали підставою для формування податкового кредиту підприємствами - вигодонабувачами, внаслідок чого, в період з грудня 2013 року по серпень 2014 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларувало наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 4 223 095,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.

Підставою для реєстрації в ЄРДР кримінального провадження № 3201504164000004 стали виділені з кримінального провадження № 32015040000000021 матеріали відносно невстановлених слідством осіб за фактом пособництва в умисному ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами протягом 2013-2014 років, зареєстровано ряд «фіктивних», суб'єктів підприємницької діяльності (ТОВ «Золота Нива», ТОВ «Арматорг», ТОВ «Торра Плюс» та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово-господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

03.09.2015 до вказаного кримінального провадження було приєднано провадження № 42015040000000701 відповідно до якого встановлено, що невстановленими особами протягом 2011-2014 зареєстровано ряд «фіктивних», суб'єктів підприємницької діяльності (ТОВ "Центрокрос", ТОВ "Проф-Строй", ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Сігмаплюс» та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово - господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

За даним фактом слідчим відділом ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводилось досудове розслідування кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань № 42015040000000700 від 03.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

18.12.2015 на підставі постанови прокурора Дніпропетровської області матеріали кримінального провадження № 42015040000000700 від 03.09.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та матеріали кримінального провадження № 32015041640000004 від 08.09.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України об'єднати в одне провадження за єдиним реєстраційним №42015040000000700, про що внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що до реєстрації та діяльності підприємств з ознаками фіктивності, якими є: ТОВ «Гордон-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код ЄДРПОУ 39163342), ТОВ «Дерріс» (код ЄДРПОУ 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код ЄДРПОУ 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код ЄДРПОУ39411001) причетні громадяни: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, та інші невстановлені досудовим слідством на теперішній час особи, які під час здійснення своєї протиправної діяльності, з метою координації своїх дій та реалізації єдиного злочинного умислу, використовують електронні скриньки, ІР адреси провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Глобальні телекомунікаційні системи» (код ЄДРПОУ 34512788) із підключенням до адреси АДРЕСА_1.

Таким чином виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію про реєстраційні дані абонентів (із зазначенням П.І.Б. абонента або назви установи, контактного телефону, дати укладання (розірвання) договору про надання послуг), МАС - адреси комп'ютерів, ІР - адреси комп'ютерів провайдера телекомунікаційних послуг ТОВ «Глобальні телекомунікаційні системи».

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 42015040000000700 та інші документи.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, прохав задовольнити. Пояснення надав аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник ТОВ «Глобальні телекомунікаційні системи» у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому, надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Глобальні телекомунікаційні системи», з можливістю їх вилучення, може мати значення для досудового розслідування та бути доказом під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Кириченку Є.В., або за дорученням слідчого оперативним підрозділам у відповідності до ст. 40, 41 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні провайдера (оператора) телекомунікації ТОВ «Глобальні телекомунікаційні системи» (код ЄДРПОУ 34512788), розташованого за адресою: АДРЕСА_2, про реєстраційні дані абонентів (із зазначенням П.І.Б. абонента або назви установи, контактного телефону, дати укладання (розірвання) договору про надання послуг), МАС - адреси комп'ютерів, ІР - адреси комп'ютерів за адресою: АДРЕСА_1.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 05 вересня 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко