Ухвала суду № 59522883, 04.08.2016, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/4892/16-к

Номер провадження 1-кс/404/916/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2016 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда Павелко І.Л., з секретарем Клоченко Т.О., за участю прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури Кривденко В.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури Кривденко В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні № 42016121010000044 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Кіровоградської місцевої прокуратури Кривденко В.О. звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження № 42016121010000044 від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

З 01.07.2016 року СВ поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016121010000044 від 01.07.2016 року, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, за фактом привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ «Супрім-Груп».

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період часу з 06.03.2016 по 24.06.2016 рік службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємство реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2 мл. 461 тис.грн., завдавши збитки державним інтересам на вказану суму.

В ході проведення слідчо-розшукових заходів встановлено, що службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 40436731,основні види діяльності за КВЕД: механічне оброблення та виробництво виробів з металу, а також оптова торгівля товарами широкого асортименту, дата реєстрації 20.04.2016, юридична адреса: м. Кіровоград, вул. Андріївська, 66 А, засновник та директор - ОСОБА_2, зареєстрована АДРЕСА_2 ) в період з 03.06.2016 по 24.06.2016 рік здійснили закупівлю наступних товарів на загальну суму 35 млн. 189 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 864 тис. грн.):

імпортовано з торгівельної країни Китай від компаній нерезидентів «WUCHANG FOREIGH TRADE COMPANY», «WUCHANG FOREIGH TRADE COMPANY» та інших, через митні пости розташовані на території Київської та Дніпропетровської областей товари текстильної групи (сумки, тканини, взуття та інше) на загальну суму 34 млн. 209 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 5 млн. 701 тис. грн.);

-придбано у ТОВ «ДИСТРИБУЦІЙНА КОМПАНІЯ «УКРСОЮЗ» (ЄДРПОУ 37443340, зареєстровано м. Запоріжжя) товари продуктової групи (масло, сир, ковбаса та інше) на загальну суму 980 тис. грн. (сформовано податковий кредит в сумі 163 тис. грн);

Також, встановлено, що службовими особами ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» в вищезазначений період документально здійснено реалізацію товарів промислової групи (труби, насоси, будівельні матеріали та інше) на загальну суму 14 млн. 769 тис. грн. (в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн.) в адресу 22 підприємств реального сектору економіки, в тому числі:

- ТОВ "АЛЬПАР" (ЄДРПОУ 33518087), юридична адреса Дніпропетровська область, м. Дніпро, бульвар Зоряний, буд. 1 а, на загальну суму 6 млн. грн.;

- ТОВ "АНДРОС" (ЄДРПОУ 33212121), юридична адреса Дніпропетровська область, смт. Покровське, вул. Набережна, буд. 177б на загальну суму 2 млн. 700 тис. грн.;

- ПП "СВІТЛОХІМ" (ЄДРПОУ 33860841), юридична адреса: Кіровоградська область, АДРЕСА_3 на загальну суму 623 тис. 140 грн.;

- ФОП ОСОБА_3(ЄДРПОУ НОМЕР_1), юридична адреса: Кіровоградська область, АДРЕСА_3 на загальну суму 600 тис. 926 грн.

Вищезазначена інформація підтверджується податковою звітністю (реєстрами податкових накладних та митних декларацій та інше), яка подавалась службовими особами ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» до Кіровоградської ОДПІ (інші фінансово-господарські операції з моменту реєстрації по теперішній час товариство не проводило).

Крім того встановлено, що імпортований ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» з Китаю товар текстильної групи доставлявся на митну територію України через Одеський морський торгівельний порт та після його розмитнення регіональними митницями Київської та Дніпропетровської областей, реалізовувався за готівку (без оформлення відповідної бухгалтерської документації та податкової звітності) підприємцям, які займаються дрібнооптовою та роздрібною реалізацію товарів на ринках Одеської області.

Таким, чином службові особи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» в період з 03.06.2016 по 24.06.2016, шляхом підробки бухгалтерських документів та податкової звітності, не маючи на підприємстві залишків та фактично придбаних товарів промислової групи, документально оформили їх реалізацію на підприємства реального сектору економіки (провели безтоварні операції за рахунок коштів на електронному рахунку ПДВ, які були сформовані при операціях з імпорту товарів), чим сприяли незаконному формуванню ПДВ в сумі 2 млн. 461 тис. грн., тим самим завдавши збитки державним інтересам в особливо великих розмірах.

08.07.2016 з метою, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей і документів, із такими відомостями, що мають значення для досудового слідства і можуть бути доказами під час судового розгляду, по кримінальному провадженню проведено обшук у гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, за адресою: АДРЕСА_1.

За результатами проведеного обшуку по вищевказаній адресі отримати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукати та вилучити речі і документи, із такими відомостями, що мали б значення для досудового слідства і могли б бути доказами під час судового розгляду, по кримінальному провадженню не надалось можливим із-за їхньої відсутності в адресі.

Зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 40436731) відкрито розрахунковий рахунок № 26006101222401 (валютний рахунок 978 - Євро) в банку АТ «АРТЕМ-БАНК» (МФО: 300885, код ЄДРПОУ: 26253023), м. Київ, вул. Артема, 103.

Згідно ст.62 Закону України "Про банки та банківську діяльність" від 07.12.2000 року № 2121-Ш, органи Міністерства внутрішніх справ мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці, на підставі пункту 2 частини першої статті 62 зазначеного Закону - за рішенням суду.

Письмова вимога суду про розкриття банківської таємниці має місце у випадку отримання такої інформації за ініціативою суду під час проведення досудового слідства, в інших випадках - приймається рішення.

Розкриття банківської таємниці в частині, що стосується інших кореспондентів клієнта банку (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, призначення та розміри платежів, назва банку, МФО банку) в рамках розслідування даної кримінальної справи законне, не порушує їх права і законні інтереси чи свободи, перешкод для здійснення їх прав і законних інтересів чи свобод не створюється, матеріальної та моральної шкоди не завдається.

Крім того, розкриття банківської таємниці у кримінальній справі охороняється дотриманням вимог ст. 387 КК України щодо не розголошення даних досудового слідства

Заслухавши прокурора, яка підтримала внесене нею клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю за можливе провадити його розгляд за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, та приходжу до наступного.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим досудового розслідування раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, та які перебувають у володінні Кіровоградської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Кіровоградській області та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні та для повного та неупередженого розслідування всіх обставин даного кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури Кривденко В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів прокурору Кіровоградської місцевої прокуратури Кривденко Веронікі Олегівні та слідчому слідчого відділу поліції Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області Вербовому Денису Федоровичу з можливістю їх вилучення ,а саме реєстраційної справи ТОВ «СУПРІМ-ГРУП» (ЄДРПОУ 40436731), дата реєстрації 20.04.2016, юридична адреса: м. Кропивницький (Кіровоград), вул. Андріївська, 66 А, зі всіма наявними додатками, що перебувають у володінні Кіровоградської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Кіровоградській області, (ЄДРПОУ 39484073), що знаходиться за адресою: Кіровоградська область, м. Кропивницький (Кіровоград), вул. Глинки, 2.

Строк дії ухвали визначити до 04.09.2016 року.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда І. Л. Павелко