Ухвала суду № 59511358, 08.08.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/9757/16-к

Провадження №1-кс/263/5192/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2016 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050000000004, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Нові вікна», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом фінансування тероризму, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 258-5 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Крисюн С.О. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «СБЕРБАНК»

З матеріалів клопотання вбачається, що службова особа - ОСОБА_2, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у період червня - серпня 2015 року, здійснили через пункти пропуску на державному кордоні України з РФ в Харківській та Луганській областях, із залученням експортера ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), експорт на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) товарів продовольчої групи, зокрема цукру, що вироблений ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990). Продовжуючи виконувати свій злочинний намір, зазначені особи з використанням ТОВ «Нові Вікна», без декларування та без відображення у звітності вказаних операцій та сплати необхідних податків та обов'язкових платежів імпортували з РФ, через непідконтрольні пункти пропуску, ті ж самі продовольчі товари на непідконтрольну Україні територію Донецької області на загальну суму 3 995 573,67 грн. Таким чином, через дії зазначених вище осіб ТОВ «Нові Вікна» не нарахувало та не сплатило до державного бюджету України податків, зборів та обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 501 455,27 грн. (податок на додану вартість в сумі - 1 249 504,73 грн., ввізне мито в сумі - 1 852 393,13 грн., додатковий імпортний збір в сумі - 399 557,35 грн.).

Також, встановлено, що групою осіб з використанням ряду підконтрольних підприємств, у тому числі ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), здійснюється фінансово-господарська діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області, на території, яка підконтрольна українській владі та на території Російської Федерації, грошові кошти від якої спрямовуються на фінансування незаконних збройних формувань так званої «ДНР».

Під час досудового розслідування, встановлено, що ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 організував ввезення ТМЦ на тимчасово окуповану територію Донецької області з Російської Федерації та з території України, яка підконтрольна українській владі. Ввезення ТМЦ, а саме продуктів харчування та підакцизних товарів, здійснюється ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Вікна Нові» (ЄДРПОУ 37086220), ТОВ «Нові Вікна-Дніпро» (ЄДРПОУ 34667252), ТОВ «Нові Вікна-Харків» (ЄДРПОУ 37041613), ТОВ «Відродження» (ЄДРПОУ 30869218), ТОВ «Індустріал» (ЄДРПОУ 32458525), ТОВ «Вікна Сервіс» (ЄДРПОУ 35420714), ТОВ «Агродобробуд» (ЄДРПОУ 36942916), ТОВ «Гермес-70» (ЄДРПОУ 39238606).

В ході досудового слідства встановлено, що представники ТОВ «Гермес-70» здійснювали митне оформлення експортних операцій з постачання товарів на адресу ТОВ «Літон» на митному посту «Дніпропетровськ - Ліски» Дніпропетровської митниці ДФС (код 110070000) та митному посту «Харків-Центральний» Харківської митниці ДФС (код 807100000) в період з 28.07.2015 по 22.10.2015.

На підставі викладеного, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, на підставі яких здійснено митне оформлення товарів, які надходили на адресу ТОВ «Літон» від ТОВ «Гермес 70», а саме: копії СМR, митних декларацій, декларації митної вартості, рішення про визначення митної вартості, рахунок-фактури, карантинні дозволи на імпорт товару, сертифікати щодо походження товару, акти проведення митного огляду товару, контракти, доповнення до контрактів, копії Invoice.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, на підставі яких здійснено митне оформлення товарів, які надходили на адресу ТОВ «Літон» від ТОВ «Гермес 70», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя -

УХВАЛИЛА:

Надати старшому слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Крисюну Сергію Олександровичу; старшому слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Вершиніну Олександру Сергійовичу; старшому слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Шаповалову Євгену Олександровичу; старшому слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Брагіну Ренату Рушановичу, старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Суботовському Сергію Олександровичу, заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Слєпову Дмитру Юрійовичу або уповноваженій особі за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Харківської митниці ДФС, а саме: копії СМR, митних декларацій, декларації митної вартості, рішення про визначення митної вартості, рахунок-фактури, карантинні дозволи на імпорт товару, сертифікати щодо походження товару, акти проведення митного огляду товару, контракти, доповнення до контрактів, копії Invoice на підставі яких здійснено митне оформлення товарів, які надходили на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) від ТОВ «Гермес 70» (ЄДРПОУ 39238606) в період з 28.07.2015 року по 22.10.2015 року.

Зобов'язати службових осіб Харківської митниці ДФС надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа