Ухвала суду № 59509088, 08.07.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/8416/16-к

08 липня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції Прокопчука Г.М. про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції Прокопчук Г.М. за погодженням із в.о. начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Перетятко С.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться в ПАТ КБ «Приват Банк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50 та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015000000000213 внесеному до ЄРДР 10.11.2015 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Шпанівський експериментальний завод харчових екстрактів» (код ЄДР - 00375020) в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ДП «Шпанівський експериментальний завод харчових екстрактів» в порушення вимог абз.6 ст.14 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», п.п.213.1.1 п.213.1 ст.213, п.216.1 ст.216 Податкового кодексу України, в період 11-20 та 24-29 жовтня 2012 року реалізували компонент моторного палива альтернативного ФМ-12 для ППФ «Гелла» (Дніпропетровська область,

м. Павлоград, вул. Степного фронту, 150) в якому об'ємна частка спирту етилового становить 96.6%, у зв'язку з чим занизили податкове зобов'язання по сплаті акцизного податку в сумі 16 511 584 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до товарно-транспортних накладних послуги по транспортуванню КМПА ФМ-12 надавало ТОВ «Вояж Автотранспорт» (код ЄДР - 36589847, м. Київ, вул. Богомольця 7/14 приміщення 182).

Для встановлення осіб, якими використовувались кошти суб'єкта господарської діяльності, фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках та в подальшому використати вході проведення документальної перевірки ДП «Шпанівський експериментальний завод харчових екстрактів».

Крім того, матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину, їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Для здійснення зазначених операцій службові особи (код ЄДР - 30392337, Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Харківська, 57) використовують банківські рахунки: №26004060808401 (українська гривня), №26106000364944 (українська гривня), №26102000172839 (українська гривня), №26104000806716 (українська гривня), №26059060795901 (українська гривня), відкриті в ПАТ КБ «Приват Банк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ КБ «Приват Банк».

Враховуючи, що інформація, яка міститься по рахунках: №26004060808401 (українська гривня), №26106000364944 (українська гривня), №26102000172839 (українська гривня), №26104000806716 (українська гривня), №26059060795901 (українська гривня) відкриті в ПАТ КБ «Приват Банк» та в платіжних дорученнях ППФ «Гелла» на списання коштів з вищевказаних рахунків має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник ПАТ КБ «Приват Банк» до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться в ПАТ КБ «Приват Банк» (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції Прокопчуку Г.М. на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), а саме розгорнутого руху коштів по рахунках №26004060808401 (вид валюти - українська гривня) за період з 04.07.2012 по 01.08.2013, №26106000364944 (вид валюти - українська гривня) за період з 31.07.2013 по 31.07.2013, №26102000172839 (вид валюти - українська гривня) за період з 29.11.2012 по 31.07.2013, №26104000806716 (вид валюти - українська гривня) за період з 31.08.2012 по 15.10.2012 та №26059060795901 (вид валюти - українська гривня) за період з 04.07.2012 по 31.07.2013 із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу, які знаходяться в ПАТ КБ «Приват Банк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, з можливістю зробити їх копії у паперовому вигляді та на електронному носієві інформації.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя