Ухвала суду № 59504678, 08.08.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/3068/16-к

н/п 1-кс/766/4241/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання тимчасового доступу до речей та документів

08.08.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області Свєтлова І.С., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Рвачовим С.І., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл стороні кримінального провадження № 42015230000000172 від 17.06.2015-старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції Свєтлову І.С. або особі яка діє за його дорученням на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) які знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради, за адресою: 76018, м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, буд.9, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «Оптіма-1» (код 39790712).

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015230000000172 від 17.06.2015 року ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15, ч.4 ст.191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.1 ст.212, ч. 1 ст.212, ч. 1 ст. 258-5 КК України.

Розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.2015 по 20.10.2015 службові особи ТОВ «Оптима 1» (м. Херсон) занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до державного бюджету в сумі 9 817 681, 80 гривень, в результаті чого ухилилися від сплати даного податку на вказану суму.

Відповідно до рапорту старшого слідчого в ОВС слідчого відділу УСБ України в Херсонській області майором юстиції Суптелею А.В. № 71/6/131-1 від 20.01.2016 встановлено, що протягом 2015 року невстановлені досудовим розслідуванням особи використовували для досягнення свого злочинного задуму щодо незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку наступним суб'єктам господарювання, а саме : ТОВ «Полісервіс» (м. Херсон, вул. Ливарна буд. 18, (код ЄДРПОУ 24118930), ТОВ «Грейн-Борд» (код ЄДРПОУ 36672044), ПП «Оріон» (м. Херсон, вул. Ливарна буд. 18, (код ЄДРПОУ 14135666); СХ ТОВ «Південне» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 301, (код ЄДРПОУ 31681892); ТОВ «Маяк Агро» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 402, (код ЄДРПОУ 34175018); ТОВ «Оптима-1» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 313, (код ЄДРПОУ 39790712); ТОВ «Украгро-Експо» (м. Херсон, вул. Порт-Елеватор 5, (код ЄДРПОУ 33277283); ТОВ «Омега-3» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 310, (код ЄДРПОУ 39572333); ТОВ «Мега-Трейд+» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 312, код ЄДРПОУ 39573012); ТОВ «Магма-1» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 310, код ЄДРПОУ 39572218); ТОВ «Люксор-1» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 312, код ЄДРПОУ 39571963); ТОВ «Сатурн-3» (м. Херсон, вул. Патона буд. 4, офіс 310, код ЄДРПОУ 39572108); ТОВ «МАРИН-ТРАНС СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36838803). ДПІ у м. Херсоні Головного управління ДФС у Херсонської області проведено невиїздну позапланову перевірку ТОВ «Оптима-1» у результаті чого складено акт перевірки від 16.12.2015 №262/21-03-22-05 /39790712 відповідно до якого підприємством занижено суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до державного бюджету за підсумками липня, серпня, вересня, жовтня 2015 року, на загальну суму 9617681,8 грн.

Крім того, в ході проведення 15.10.2015 обшуку в автомобілі Хюндай Туксон, сірого кольору, держ № НОМЕР_1, що знаходиться у користуванні ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІНФОРМАЦІЯ_2), виявлені чекові книжки, печатки, реєстраційна та фінансово-господарська документація зазначених вище товариств.

Допитаний як свідок громадянин ОСОБА_4 показав, що він здійснюють господарську діяльність з купівлі та подальшого продажу сільськогосподарської продукції на товариствах ТОВ «Украгро-Експо», ТОВ «Полісервіс». В той же час, ним, з метою мінімалізації отриманих доходів, а також з метою отримання готівкових грошових коштів у великих сумах (понад 2 000 000 гривень за добу) у 2015 році були придбані та зареєстровані ПП «Оріон», , СХ ТОВ «Південне», ТОВ «Маяк Агро», ТОВ «Оптима-1», ТОВ «Омега-3», ТОВ «Мега-Трейд+», ТОВ «Магма-1», ТОВ «Люксор-1», ТОВ «Каспер-1» ТОВ «Сатурн-3», які фактично будь-яку господарську діяльність не здійснювали., а використовувались виключно для вказаних вище цілей.

Відповідно реєстраційних карток ГУ ДФС у Херсонській області ТОВ «Оптіма-1» (код 39790712) раніше обліковувалося за Херсонською ОДГД ГУ ДФС у Херсонській області. На даний час вказаний підприємство перейшло до ДПІ м. Івано-Франківськ ГУ ДФС у Івано-Франківській області, юридична адреса підприємства: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності,65.

Важливе значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради за адресою: 76018, м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, буд.9, щодо реєстраційних документів ТОВ «Оптіма-1» (код 39790712).

У вказаних документах містяться відомості, які вказують - хто саме від імені ТОВ «Оптіма-1» (код 39790712) підписував реєстраційні та установчі документи підприємства, проведення будь-яких реєстраційних чи інших дій пов'язаних із вказаним підприємством, і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Також є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів службовими особами відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради, або іншими заінтересованими особами. У зв'язку з викладеним, на підставі ч.2 ст.159 КПК України, прошу розглянути клопотання слідчим суддею без виклику службових осіб володінні відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради.

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого відділу прокуратури Херсонської області Тертишного А.С., погоджене зі старшим прокурором групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво Нікітіним В.В., про надання тимчасового доступу до документів- задовольнити.

Надати дозвіл стороні кримінального провадження № 42015230000000172 від 17.06.2015-старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції Свєтлову І.С. або особі яка діє за його дорученням на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) які знаходяться у володінні відділу Державної реєстрації юридичних, фізичних осіб-підприємців управління реєстраційних процедур Івано-Франківської міської ради, за адресою: 76018, м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, буд.9, а саме: документів реєстраційної справи ТОВ «Оптіма-1» (код 39790712).

Встановити строк дії ухвали строком до 08.09.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяГ. А. Радченко