Ухвала суду № 59497662, 03.08.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/16249/16-к

Провадження №1-кс/127/5762/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю:

слідчого Довбенка І.Б.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого ВВП ГУ НП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції Довбенка І.Б.про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ВВП ГУ НП у Вінницькій області старший лейтенант поліції Довбенко І.Б. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12016020010005703, від 24 липня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, встановлено, що працівниками УЗЕ у Вінницькій області Департаменту захисту економіки Національної поліції України в ході перевірки інформації щодо неправомірного відшкодування податку на додану вартість викрито протиправну діяльність службових осіб ТОВ «ДА-ГРУП»(ЄДРПОУ 36605884, смт. Стрижавка, вул. Будівельна, б.20А ).

Встановлено, що службові особи товариства внесли завідомо неправдиві відомості до декларації з ПДВ за травень 2016 р. та в додаток №5 до декларації, в якому зазначили факт придбання соняшникової олії та макуху від ТОВ «Генозіс» (ЄДРПОУ 39845572, м. Миколаїв, вул. Лягіна, 6.8) на суму 2 850 000 грн, в т.ч. ПДВ 475 000 грн.

08 липня поточного року ТОВ «Да-Груп» на підставі висновку на відшкодування від 22.06.2006 №15213-02 проведено відшкодування ПДВ в сумі 5 420 442 грн.

В свою чергу, за даними реєстру податкових декларацій ДФС України, ТОВ «Генозіс ЛТД» в травні 2016 р. придбання вищевказаної продукції не здійснювало.

Так, товариством було придбано у ТОВ «Голд Універсал» (м .Миколаїв) засоби гігієни на суму 672 000 грн., в т.ч. ПДВ 112 000 грн.; у ПП «Атаман Фрут» (м. Вінниця) цитрусові на суму 1548 000 грн., в т.ч. ПДВ 258 000 грн. та у TOB «СІА Логістік» (м. Одеса) іграшки на суму 678 000 грн., в т.ч. ПДВ 113 000 грн.

З огляду на викладене, у зв'язку із наявністю достатніх даних, що свідчать про ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської звітності ТОВ «ДА-ГРУП», що подавалися та оформлялися податковими органами України з метою відшкодування ПДВ, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій областів судове засідання не з'явився.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, оскільки отримання доступу до автомобіля може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому ВВП ГУ НП України у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції Довбенку І.Б. дозвіл на тимчасовий доступ (з можливістю ознайомитися з документами та виготовити належним чином завірені копії) до документів Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (м. Вінниця, вул. Костянтина Василенка, 21), які містять інформацію про фінансово-господарську звітность ТОВ «ДА- ГРУП» (ЄДРПОУ 36605884, смт. Стрижавка, вул. Будівельна, б. 20А ) та підприємств-контрагентів вказаного СГД, а саме:

-декларації з ПДВ з додатками ТОВ «ДА-ГРУП» за період часу з 01.01.2015 по теперішній час;

-відомості з реєстру отриманих та виданих податкових накладних з номенклатурою товару ТОВ «ДА-ГРУП» (ЄДРПОУ 36605884), ТОВ «Генезіс ЛТД» (ЄДРПОУ 39845572), TOB «CIA ЛОГІСТІК» (ЄДРПОУ 38019023), ПП «АТАМАН ФРУТ» (ЄДРПОУ 36384850), ТОВ «ГОЛД УНІВЕРСАЛ» (ЄДРПОУ 40165662) у друкованому та електронному вигляді;

-акти та висновки документальних перевірок (з додатками), щодо законності відшкодування сум ПДВ ТОВ «ДА-ГРУП»;

-податкові накладні ТОВ «ДА-ГРУП» з єдиного реєстру податкових накладних з номенклатурою товару;

-юридичну (облікову) справу ТОВ «ДА-ГРУП».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: