Ухвала суду № 59483497, 11.07.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/33005/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.07.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Войтинської Н. І., слідчого Трембача А. О., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС СВ ГУ СБ України у м. Києві та Київській області Трембача А. О., погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва Сибіряковим О. О., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за № 22015101110000121, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в 2015 році невстановлені особи за попередньою змовою групою осіб організували діяльність злочинної схеми («конвертаційного центру») щодо фіктивного створення, придбання та подальшого використання з метою прикриття незаконної діяльності таких суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653), ТОВ "АЛЬФА-БІЗ" (код ЄДРПОУ 39908836), ТОВ «БОНПАССА» (код ЄДРПОУ 39926939), ТОВ "ХАЛКБУД" (код ЄДРПОУ 40018301), ТОВ "СПЕШЕЛ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39287737), ТОВ "ІНДАСТРІЕЛ ДЕЛІВЕРІЗ" (код ЄДРПОУ 39820469), ТОВ «ГРІНСТІЛ» (код ЄДРПОУ 40079591) та інші.

Зазначені суб'єкти господарювання використовуються для мінімізації ПДВ та прибутку на податок великих реальних платників податків, нібито здійснюючи операції по виконанню різноманітних послуг, робіт або поставки товарно-матеріальних цінностей. Фактично вказані роботи не виконувались, послуги не надавались, а товарно-матеріально цінності не реалізовувались. Тому формально великим платникам ПДВ збільшувались витрати та незаконного формувався податковий кредит.

На даний час представники реального сектору економіки використовують реквізити вищевказаних підконтрольних «фіктивних» підприємств для здійснення безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин в результаті чого ухиляються від сплати податків.

Так, 31.12.2015 ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) на рахунки ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653) грошові кошти в сумі 416666,6 грн. за нібито придбання таких предметів: «Радіатори стал.з бок. підключ.тип 22 К 300х1800, Хомути для кріпл.повітропроводів, СТД 205, Стрічка для швів липуча Thermaflex Duct, Радіатори стал.з бок. підключ.тип 11 К 500х600, Радіатори стал.з бок., підключ.тип 11 К 500х800, Радіатори стал.з бок. підключ.тип 22 К 300х1200, Радіатори стал.з бок. підключ.тип 22 К 300х1400, Труба д-18х2 "KAN-THERM", Повітроводи класу Н із сталі 0.5 мм, розмір 250мм, Повітроводи класу Н із сталі 0.6 мм, розмір 450мм, Повітроводи класу Н із сталі 0.7мм, розмір 300мм, Решетка вентиляційційна ОНГ 250х250, Кріплення для трубопров.(кронштейни, хомути), Решетка вентиляційційна ОНГ 300х200, Кронштейни Кр 1-РС для радіаторів, Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-15мм, Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-20мм, Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-25мм, Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-32мм, Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-40мм Спецз'єднання стал.(втулки буртові,гайки) д-50мм, Запорно-вимірювальний клапан ASV-1 д=20мм, Автоматичний балансировочний клапан ASV-PV Запорний клапан з дренаж.краном д=20мм LENO».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) із ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653), які знаходяться у володінні ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) (49000, Дніпропетровська обл., місто Дніпропетровськ, ВУЛИЦЯ ЧЕРВОНА, будинок 15, офіс 2), з можливістю вилучення їх оригіналів та копій.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим до кримінального провадження залучено експерта для проведення судово - почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Трембачу Анатолію Олеговичу, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 22015101110000121, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів (з обов'язковою заміною їх на копії), які перебувають у володінні ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) (49000, Дніпропетровська обл., місто Дніпропетровськ, ВУЛИЦЯ ЧЕРВОНА, будинок 15, офіс 2), а саме до:

- первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) із ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653): договорів (контрактів) щодо надання послуг, поставки або купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, а також специфікацій до них, додаткових угод, рахунків - фактур, актів виконаних робіт, актів прийому - передачі матеріальних цінностей, довіреностей на отримання товару, товаротранспортних, видаткових, прибуткових та податкових накладних, роздруківок оборотно-сальдових відомостей щодо взаємовідносин із ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653) за весь період співпраці та інших документів, що підтверджують реальність господарських відносин ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457) із ТОВ «ЛАДКОМ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39928653) за весь період співпраці, з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів;

- наказів про призначення на посаду керівника та головного бухгалтера ТОВ «АББА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38836457), які працювали на займаних посадах протягом 2015-2016 років, а також посадових інструкцій вказаних осіб, з можливістю вилучення копій зазначених наказів та посадових інструкцій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/33005/16-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Трембачу А. О.

Слідчий суддя С. В. Шапутько