Ухвала суду № 59441075, 01.08.2016, Оболонський районний суд міста Києва

01.08.2016 Справа № 756/9223/16-к

№1-кс/756/1205/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2016 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Дев'ятко В.В., при секретарі Чупрій А.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 Батриним Ю.М., про надання проведення позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури№5 Батриним Я.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000089 від 27.11.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує на те, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, шляхом незаконного використання реквізитів підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813) та ряду інших ФСПД, організували діяльність «конвертаційного центру», основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, проведені фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку. Так, 27.04.2016 допитано в якості свідка директора ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який дав покази, що став директором даного підприємства на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, без мети ведення фінансово- господарської діяльності. Також, він підписував ряд документів при призначенні його на посаду.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено: - ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 19.09.2013 за №10691020000030815. Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від 20.09.2013 за №265413150532; - ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282), зареєстроване Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві від 27.02.2015 за №10691020000033797.

Підприємство перебуває на обліку в ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від 02.03.2015 за №265415027318. У зв'язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності. Так, згідно постанови слідчого від 18.07.2016 на даний момент по кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу документів, які стосуються реєстрації ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) як юридичної особи.

Відповідно до пп. 1.1 п. 1 Розділу 1 «Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом МЮУ від 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Підставою до внесення клопотання стало те, що виникла необхідність підтвердження чи спростування показань ОСОБА_4, а також встановлення осіб, причетних до реєстрації та ведення фінансово- господарської діяльності підприємства ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) слідчий просить про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні Оболонської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Тимошенка, 16, та стосуються їх реєстрації, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Крім того, для проведення експертизи слідчий просить вилучити оригінали документів, а у разі їх відсутності належним чином завірені копії по вказаним реєстраційним карткам.

В судовому засіданні слідчий, підтримав клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

У ході розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження 27.11.2015, внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32015100050000089).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.ст.161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 159, 160,161, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Буркаль В.В. - задовольнити.

Надати слідчому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Буркалю Владиславу Володимировичу, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Гегі Руслану Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Бовкуну Євгену Васильовичу, старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Войті Яні Михайлівні, , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Безмалю Дмитру Ігоровичу, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Оболонської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Тимошенка, 16, та які стосуються реєстрації (перереєстрації) ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) з можливістю їх вилучення, а саме:

● статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) з контролюючими органами. 1. Надати розпорядження про можливість вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки вони містять підписи службових осіб та відбитки печатки підприємства, з метою подальшого проведення почеркознавчої експертизи. 2. У разі відсутності оригіналів зазначених документів ТОВ «Долас Трейд» (код ЄДРПОУ 38885813), ТОВ «Портоплаз» (код ЄДРПОУ 39664282) надати тимчасовий доступ у Оболонській районній у м. Києві державній адміністрації за адресою: м. . Київ, вул. Тимошенка, 16 до їх копій.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Дев'ятко