Ухвала суду № 59422940, 19.07.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

19.07.16

Провадження №1-кс/200/7144/16

УХВАЛА Справа №200/12525/16-к

19 липня 2016р. слідчий суддя Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська Решетнік М.О., за участю прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_1 розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_1 звернувся до Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до податкових документів ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938), а саме:

- облікових справ (реєстраційна та звітна частина) ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- декларацій з податку на додану вартість зазначеного товариства, з усіма без виключення додатків до них без виключення за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- декларацій з податку на прибуток ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- звітів за формою 1-ДФ даного підприємства за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- звітів єдиного соціального внеску за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- усіх без виключення актів перевірок ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період 2015-2016 років;

- роздруківок з відомостями про всі розрахункові рахунки ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938), які перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Соломянському районі Головного управління ДФС у м. Києві, яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6, з можливістю вилучення їх копій.

Відповідно до клопотання слідчого, в провадженні СВ Дніпропетровського ВП ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №12016040440000691 за фактом реалізації недоброякісної мясної продукції в торгівельній мережі ТОВ «Рітейл Україна» ТЦ «Караван», постачання якої здійснюється ТОВ «М'ясокомбінат «Дніпро».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «М'ясокомбінат «Дніпро» (ЄДРПОУ 34314582) здійснює постачання недоброякісної мясної продукції в торгівельну мережу ТОВ «Рітейл Україна» ТЦ «Караван», що підтверджується експертним висновком Дніпропетровської міської державної лабораторії ветеринарної медицини №000532п/1/15 від 17.11.2015 року, де в ході лабораторних досліджень мяса свинячого (окіст) охолодженого, яке належить ТОВ «М'ясокомбінат «Дніпро», виявлено невідповідність вимогам по показникам БГКП.

У ході досудового слідства установлено, що ТОВ «РАНТЬЄ» (ЄДРПОУ 32949090) здійснює постачання сировини на ТОВ ««М'ясокомбінат «Дніпро», а саме свиней, з ціллю подальшого забою та подальшої реалізації напівтуші до ТОВ «Рітейл Україна» ТЦ «Караван». Однак зазначена сировина надходить на ТОВ ««М'ясокомбінат «Дніпро» здебільшого без ветеринарних документів, які підтверджують якість сировини та податкових накладних. Тим самим умисно ухиляються від сплати податків щодо постачання сировини.

Також в ході досудового слідства установлено, що 17.11.2015 року в ході проведення відбору зразків проб відповідно до Постанови Кабінету Міністрів №833 від 2002 року, та подальшого проведення ветеринарного лабораторного дослідження відповідно до експертного висновку №000532п/1/15, встановлено, що мясо свиняче (окіст) охолоджене, партія 4589,0 кг, виготовлене 11.11.2015 року не відповідає показникам БГКП. Після встановлення факту недоброякісної продукції, сировина повинна бути утилізована та перероблена у кісткову муку на спеціалізованих ветеринарно-санітарних заводах. Але ТОВ «М'ясокомбінат «Дніпро» заключила сумнівний договір з ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938), яке не має виробничих потужностей щодо утилізації та переробки відходів тваринного походження. В ході бесіди за номерами телефонів, які вказані в актах прийому-передачі, а саме (НОМЕР_1 та НОМЕР_2) встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 знаходиться офіс ТОВ «СП-ЕКОНІКА». В ході виїзду на зазначену адресу та проведення бесіди з сусідами, встановлено що в АДРЕСА_2 ніякої фірми не має і ніколи не було. Таким чином ТОВ «СП-ЕКОНІКА» має ознаки фіктивності.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) перебуває на податковому обліку в Державній податковій інспекції у Соломянському районі Головного управління ДФС у м. Києві, яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6.

З метою досягнення дієвості кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей і документів.

У судовому засіданні прокурор просив задовольнити заявлене клопотання, представник Державної податкової інспекції у Соломянському районі Головного управління ДФС у м. Києві в судове засідання не зявився.

Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції Соломянського районі Головного управління ДФС у м.Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Державній податковій інспекції у Соломянському районі Головного управління ДФС у м. Києві, яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6, надати прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_1 тимчасовий доступ та можливість вилучення належним чином завірені копії податкових документів ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938), а саме:

- облікових справ (реєстраційна та звітна частина) ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- декларацій з податку на додану вартість зазначеного товариства, з усіма без виключення додатків до них без виключення за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- декларацій з податку на прибуток ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- звітів за формою 1-ДФ даного підприємства за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- звітів єдиного соціального внеску за період з 01.01. 2015 по 01. 05. 2016;

- усіх без виключення актів перевірок ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938) за період 2015-2016 років;

- роздруківок з відомостями про всі розрахункові рахунки ТОВ «СП-ЕКОНІКА» (ЄДРПОУ 39115938).

Строк дії ухвали до 19 серпня 2016року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

Копія вірна.

Слідчий суддя Бабушкінського

райсуду м.Дніпропетровська М.О.Решетнік