Ухвала суду № 59410321, 08.05.2015, Приморський районний суд м. Одеси

Справа№ 522/8330/15к

Провадження№ 1-кс/522/6889/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 квітня 2015 року ОСОБА_1

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_2, при секретарі Багрій А.В., за участю прокурора Прокопова М.В., слідчого Макарової М.М., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління ГУ МВС України в Одеській області ОСОБА_3, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеській області ОСОБА_4, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління ГУ МВС України в Одеській області ОСОБА_3, звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, про надання тимчасового доступу, тобто можливість ознайомитись та вилучити оригінали всіх документів які знаходяться у реєстраційній справі ПП «Білдінг Стаф» (код ЄДРПОУ(код 39071313), які зберігаються у приміщенні Відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Головним управлінням МВС України в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України,у кримінальному провадженні №42015160000000210 від 07.04.2015 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до вимог п.п.78.1.11, п. 78.1 ст.78 Податкового кодексу України призначено проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Союз» (код ЄДРПОУ 30586931) фахівцями ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

Згідно висновкам акту № 649/15-51-22-01/30586931 від 13.02.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Союз» з питання дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства України за період з 01.01.2012 по 31.08.2014 встановлено, що зазначене підприємство мало взаємовідносини з підприємствами-постачальниками товарів (робіт та послуг), які залучені до схеми мінімізації податкового навантаження, мають ознаки «фіктивності», здійснюють діяльність спрямовану на здійснення операцій, повязаних з наданням податкової вигоди третім особам, зокрема ПП «Сузіря «Альпіонн», ПП «Тріумф», ПП «Еко-Строй-Град», ТОВ «Торговий дім «Орлан», ПП «Топ Трейдінг», ПП «Ін Кар», ПП «Віва Трейдінг», ПП «Білдінг Стаф», ПП «Буд-Системс», ПП Генус Меркс» в результаті чого встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 17372683,00 грн., заниження податку на додану вартість, що підлягає сплати до бюджету в сумі 19593801,00 грн., заниження податку з доходів фізичних осіб у сумі 16756, 40 грн., заниження податку на землю у сумі 240588, 36 грн.

У ході досудового слідства необхідно призначити та провести судову економічну та почеркознавчу експертизи для проведення яких необхідно надати оригінали всіх документів, які знаходяться у реєстраційної справі ПП «Білдінг Стаф» (код ЄДРПОУ(код 39071313), яка знаходяться в приміщенні Відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, та матеріали якої мають значення для встановлення осіб, причетних до скоєння зазначеного правопорушення та відомості, які в неї містяться можуть бути використані в якості доказів підтвердження або спростування наміру здійснення незаконної діяльності ПП «Білдінг Стаф» (код ЄДРПОУ(код 39071313), а також з метою досягнення дієвості кримінального провадження.

У звязку з тим, що співробітники відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, безпосередньо, спілкується з довіреною особою вищевказаного підприємств та має доступ до документів які знаходяться у реєстраційної справі ПП «Білдінг Стаф» (код ЄДРПОУ(код 39071313), існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Враховуючи вищевикладене, прошу розглянути дане клопотання без виклику представника установи у володінні якої знаходяться оригінали вказаних документів.

Іншими способами отримати вищезазначену інформацію не представляється можливим.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, просили його задовольнити з наведених підстав.

Заслухавши слідчого та прокурора, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З наданих матеріалів вбачається, що Головним управлінням МВС України в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205 КК України,у кримінальному провадженні 42015160000000210 від 07.04.2015 року.

В судовому засіданні слідчим та прокурором доведено, що перелічені документи, які перебувають у володінні Відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, мають значення для кримінального провадження, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого управління ГУ МВС України в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити.

Зобов'язати уповноважених осіб Відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції надати слідчому слідчого управління ГУ МВС України в Одеській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись та вилучити документи, які знаходяться у реєстраційній справі ПП «Білдінг Стаф» (код ЄДРПОУ(код 39071313).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

08.05.2015