Ухвала суду № 59400570, 03.08.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/8921/16к

Провадження № 1кс /712/4179/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

м. Черкаси 03 серпня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П. при секретарі Деркач А.І., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленка А.І., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 3201525000000072 слідчим Бакуменком В.В. та погоджене прокурором Палій Т.Л., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції Бакуменко В.І. з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що У Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000072, відносно службових осіб ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677) за ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. 2, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Корола» (ТОВ «Юніком-Сервіс») (код ЄДРПОУ 37373808), ТОВ ВКП «Технобудсервіс» (код ЄДРПОУ 38965207), ТОВ ВКФ «Персона» (код ЄДРПОУ 38952837), ТОВ «АВД-Технологія» (ТОВ «Мінатур») (код ЄДРПОУ 36367683), ТОВ «Євро контакт-ЛТД» (ТОВ «Контер») (код ЄДРПОУ 37374068), ТОВ «Гарант-ТД» (ТОВ «Мадо-Гарант») (код ЄДРПОУ 36093917), ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 392997784) умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 9 839 тис. грн.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677), в період з 01.03.2015 по 30.04.2015 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по виробництву хімічних добрив від ТОВ «Стенлі-К» (код ЄДРПОУ 39368763), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 2 814 тис. грн.

Під час огляду транспортних засобів ТОВ «Агрохім 2001», якими згідно товарно-транспортних накладних здійснювалось перевезення ТМЦ від ТОВ «Корола» (ТОВ «Юніком-Сервіс») (код ЄДРПОУ 37373808), ТОВ ВКФ «Персона» (код ЄДРПОУ 38952837), ТОВ «АВД-Технологія» (ТОВ «Мінатур») (код ЄДРПОУ 36367683), ТОВ «Євроконтакт-ЛТД» (ТОВ «Контер») (код ЄДРПОУ 37374068), ТОВ «Гарант-ТД» (ТОВ «Мадо-Гарант») (код ЄДРПОУ 36093917), ТОВ «Біфлекс» (код ЄДРПОУ 38873279), ТОВ «Приватбізнесгруп» (код ЄДРПОУ 392997784) встановлено, що кожен з них обладнаний супутниковим пристроєм GPS навігації, які дають змогу відслідковувати місцезнаходження транспортного засобу в будь-який час та відповідно зафіксовано їх моделі та номери «IMEI», а саме автомобіль НОМЕР_1 обладнаний пристроєм GPS навігації IMEI якого НОМЕР_13, автомобіль НОМЕР_2 - пристроєм IMEI якого НОМЕР_6, автомобіль НОМЕР_3 - пристроєм IMEI якого НОМЕР_7, автомобіль НОМЕР_4 - пристроєм IMEI якого НОМЕР_12, автомобіль НОМЕР_5 - пристроєм IMEI якого НОМЕР_8.

Також встановлено, що кожен з вказаних пристроїв в період 2013-2015 містив в собі сім-картки за

допомогою яких здійснювалась передача відповідного сигналу про місцезнаходження транспортного засобу, а саме пристрій GPS навігації IMEI якого НОМЕР_7 обслуговувався за допомогою сім-картки НОМЕР_14, пристрій GPS навігації IMEI якого НОМЕР_12 обслуговувався за допомогою сім-картки НОМЕР_15, пристрій GPS навігації IMEI якого НОМЕР_8 обслуговувався за допомогою сім-картки НОМЕР_11, пристрій GPS навігації IMEI якого НОМЕР_13 обслуговувався за допомогою сім-картки НОМЕР_9 та НОМЕР_10.

З метою підтвердження чи спростування факту виконання автомобілями ТОВ «Агрохім 2001» перевезення товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Корола» (ТОВ «Юніком-Сервіс»), ТОВ ВКП «Технобудсервіс», ТОВ ВКФ «Персона», ТОВ «АВД-Технологія» (ТОВ «Мінатур»), ТОВ «Євро контакт-ЛТД» (ТОВ «Контер»), ТОВ «Гарант-ТД» (ТОВ «Мадо-Гарант»), ТОВ «Біфлекс», ТОВ «Приватбізнесгруп» в період з 01.01.2013 по 30.04.2015 у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні інформації щодо з'єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період з 01.01.2013 по 30.04.2015 по мобільному терміналу з телефонними номерами: НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_11, НОМЕР_9, НОМЕР_10 - які використовувались при роботі пристроїв GPS навігації.

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільні термінали з номерами НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_11, НОМЕР_9, НОМЕР_10.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки відсутня можливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах провадження достатньо підстав вважати, що дослідження стану з'єднань абонента з номером: 067-286-77-94, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять старшого лейтенанта податкової міліції Бакуменка В.І.

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ «Київстар» (код ЄДРПОУ 21673832), щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій за період 01.01.2014 по 20.04.2016 по мобільних терміналах з телефонними номерами: НОМЕР_14, НОМЕР_15, НОМЕР_11, НОМЕР_9, НОМЕР_10 - які використовувались при роботі пристроїв GPS навігації, які були встановлені на автомобілях ТОВ «Агрохім 2001».

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції Павленка Антона Івановича, який може доручити її виконання іншим співробітникам ДФС.

Ухвала діє протягом 15 днів з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.П. Чепурний