Ухвала суду № 59398990, 02.08.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 02.08.2016 Справа № 554/1863/16-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

02.08.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю прокурора -С.А.Кириченка

при секретарі - О.В.Карабаш

розглянувши клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Полтавської області радника юстиції Кириченка С.А. про тимчасовий доступ до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016170000000029 від 26.01.2016 за ч.2 ст.364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області (далі КОДПІ), які сприяли ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» (далі ВАТ «КАТП 15307») в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню боргу до бюджету.

Відповідно до матеріалів провадження, службові особи КОДПІ зловживаючи службовим становищем сприяли ВАТ «К АТП-15307» в ухиленні від сплати податків та не вжили заходів по примусовому стягненню останніх.

Відповідно до матеріалів провадження, головою Комісії з реорганізації КОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 28.05.2015 прийнято рішення №62/16-03-25-01-25 про списання як безнадійного податкового боргу по підприємству ВАТ «Кременчуцьке ATП-15307» (код. 03118156) в сумі 623 316,58 грн. (у т.ч. ПДФО 16 690,64 грн., орендної плати за землю з юридичних осіб 606 625.94 грн.).

Борг ВАТ «КATП-15307» виник з 03.03.2011 та в послідуючому щомісячно зростав у наслідок несплати підприємством самостійно задекларованих сум по орендній платі за землю юридичних осіб. У зв'язку із несплатою ВАТ «КАТП-15307» податкового боргу в добровільному порядку, головним ДПРІ відділу прострочених податкових зобов'язань ОСОБА_3, який був призначений податковим керуючим. 29.07.2011 складено акт №33/24-043 опису майна ВАТ «КАТП-15307», в який включено 8 транспортних засоби, згідно експертної оцінки на суму 390,9 тис. грн.

Маючи з 10.08.2011 у розпорядженні відомості, про наявність з 2010 року обтяження накладеного Автозаводським ВДВС КМУЮ на 5 з 8 транспортні засоби, та наявність у ВАТ «КАТП 15307» нерухомого майна (21.04.2011, 08.09.2011), податковими керуючими не проведено заміну описаного в заставу майна.

В зв'язку з цим ВАТ «КАТП 15307» згідно договору купівлі продажу від 21.03.2012 здійснила відчуження нерухомого майна №15006953 вартістю 427 370,00 грн. на користь ТОВ «АТП 15307».

16.10.2012 ВАТ «КАТП-15307» звернулось до КОДПІ з проханням надати дозвіл на реалізацію 3 транспортних засобів, що перебували у податковій заставі. Зa наслідками розгляду, першим заступником начальника КОДПІ виконуючим обов'язки начальника відділу погашення податкового борі у ОСОБА_4 надано дозвіл ВАТ «КАТП-15307» на реалізацію майна, що перебувало у податковій заставі.

В зв'язку із виключенням із податкової застави 3 транспортних засобів, податковим керуючим ОСОБА_5 19.10.2012 проведено заміну майна, що перебуває у податковій заставі на неліквідне майно, а саме залізобетонне огородження безпідставно зазначивши його вартістю 186,2 тис. грн. та відкриту стоянку для автомобілів на суму 580,9 тис. грн. за наявності значної кількості транспортних засобів та нерухомого майна зареєстрованого за ВАТ «КАТП-15307».

Зокрема відкрита стоянка для автомобілів, включена в податкову заставу, належала підприємству на праві користування та була відсутня в реєстрі нерухомого майна. Відповідно до інформації ВАТ «КАТП 15307» від 25.02.2014 балансова вартість залізобетонного огородження включеного в податкову заставу станом на 31.12.2002 складала 3 810,98 грн., станом на 31.12.2013 становила 2 243,22 грн.

За наслідками реалізації майна ВАТ «КАТП 15307», що перебувало у податковій заставі, надійшли кошти в сумі 66 451,45 грн.

З часу прийняття КОДПІ рішення 01.04.2011 про опис майна у податкову заставу до введення 14.08.2014 мораторію на задоволення вимог кредиторів відповідно до ст. 19 ЗУ «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» керівництвом ВАТ «КАТП 15307» відчужено нерухоме майно на користь акціонерів товариства на суму 427 тис. грн. та 27 транспортних засоби 8, 13, 14, 20 та 30 травня 2014 року

Досудовим розслідуванням також встановлено, що на базі ВАТ «Кременчуцьке АТП-15307» створено ТОВ «АТП-15307», засновниками якого являються ОСОБА_6 та ОСОБА_7. При цьому ОСОБА_7 одночасно була керівником ВАТ «Кременчуцьке ATП- 15307» та ТОВ «АТП-15307».

У слідства є достатні дані, що документи - оригінал акту опису та арешту майна серії АА №324041 від 20.07.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Scania CN112CL 01281 СН, Scania CN112CL 09471 СН, Scania CN112CL 09474 СН, ЛАЗ 52523 07707 СН в державному реєстрі 22.07.2010) та оригінал акту опису та арешту майна серії АА №3122539 від 23.04.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Ікарус 25675 ВІ 1226 ВА в державному реєстрі 22.07.2010) зберігаються в Автозаводському відділі державної виконавчої служби Кременчуцького МУЮ та мають значення для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень і можуть бути використані, як доказ зловживання службовим становищем службовими особами Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області і без вилучення оригіналу реєстраційної справи ВАТ «Кременчуцьке АТП 15307» 03118156) неможливо довести іншими способами обставини вчиненого злочину.

У інший спосіб здійснити тимчасовий доступ до вказаних документів та здійснити їх вилучення не можливо.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників Автозаводського ВДВС Кременчуцького РУЮ у володінні якого знаходяться вказані документи.

У зв'язку з викладеним, керуючись ст., 159-164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання та надати дозвіл СВ прокуратури Полтавської області Безцінному І.В., слідчому в ОВС СВ прокуратури області Магді В.Л., заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури прокуратури Полтавської області Кириченку С.А. (на підставі доручення слідчого або прокурора про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 36, 40 КПК України оперативному працівнику) тимчасовий доступ до документів із послідуючим вилученням їх оригіналів, а саме: акту опису та арешту майна серії АА №324041 від 20.07.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Scania CN112CL 01281 СН, Scania CN112CL 09471 СН, Scania CN112CL 09474 СН, ЛАЗ 52523 07707 СН в державному реєстрі 22.07.2010) та акту опису та арешту майна серії АА №3122539 від 23.04.2010 (відповідно до якого накладено обтяження на Ікарус 25675 ВІ 1226 ВА в державному реєстрі 22.07.2010), які перебувають у володінні Автозаводському відділі державної виконавчої служби Кременчуцького міського управління юстиції Полтавської області , за адресою: м. Кременчук, вул. Академіка Маслова, буд. 15/4.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко