Ухвала суду № 59381562, 19.05.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/8215/16-к

1кс/755/2276/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" травня 2016 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Старовойтова С.М., з участю секретаря Бурячека О.В., слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу слідчого управління прокуратури м. Києва радник юстиції Протас О.Б., розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу слідчого управління прокуратури м. Києва радник юстиції Протас О.Б. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000300 від 23.03.2016 року про проведення обшуку приміщення ТОВ «Телдері-трейд» (ЄДРПОУ 39814544), що знаходиться за адресою: мКиївська обл., м. Біла Церква, вул. Гординського, 24,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням в межах кримінального провадження внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000300 від 23.03.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212 КК України.

З клопотання вбачається, досудовим розслідуванням встановлено, що у продовж 2015-2016 років, засновник та керівник ТОВ «ДВ Групп» ОСОБА_2, за попередньою змовою з засновниками та керівниками ТОВ «Глад» (ЄДРПОУ 32593341), в особі ОСОБА_3, ТОВ «Телдері-трейд» (ЄДРПОУ 39814544), в особі ОСОБА_4, ТОВ «Бестрейд» (ЄДРПОУ 38442057), в особі ОСОБА_5, які мають ознака фіктивності, та невстановленими службовими особами ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві незаконно мінімізують податкові зобов'язання підприємств, які підлягають сплаті до бюджету, незаконно формують податкові кредити підприємствам реального сектору економіки та ухиляються від сплати податків, що входять в систему оподаткування та здійснюють конвертаційну діяльність. Так, у продовж 2015-2016 років ТОВ «ДВ Групп» в особі керівника ОСОБА_2, на підставі договорів купівлі-продажу, які мали безтоварних характер, перерахувало грошові кошти в сумі близько 50 млн. грн. на рахунки ТОВ «Глад», ТОВ «Глад офіс лайф», ТОВ «Укрторгпостач компанія», ТОВ «Промтрейд Груп», ТОВ «Інженерне бюро «Еталон», ТОВ «Компанія «Аурумінвест», ТОВ «Бесттрейд», ТОВ «Мастербізнес», ТОВ «Атлант-медіа», ТОВ «Трейдінвест плюс», ТОВ «Укр Буд Трейд», ТОВ «Телдері-трейд», ТОВ «Групсторбуд», ТОВ «Інком ЕйБі», що мають ознаки фіктивності, у вигляді оплати за нібито поставлений товар - витратні та комплектуючи матеріали до комп'ютерної техніки, а також надання послуг з даних питань, з подальшим незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток. Після чого, невстановлені службові особи ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві, на яких відповідно до чинного законодавства України покладено обов'язок щодо здійснення щоденного моніторингу зареєстрованих податкових накладних та виявлення ризикованих СГД, зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з вказаними суб'єктами господарювання, умисно не вживають стосовно останніх заходів, спрямованих на виявлення та фіксацію їх протиправної діяльності, щодо мінімізації податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету, чим сприяють вказаним суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів. В подальшому, перераховані ТОВ «ДВ Групп» грошові кошти на рахунки вказаних суб'єктів господарювання, незаконно конвертуються та розподіляються між учасниками даної злочинної діяльності, у тому числі з невстановленими службовими особами ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, як винагорода в сприянні у злочинної діяльності.

Крім того, у клопотанні слідчого зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, за місцем реєстрації ТОВ «Телдері-трейд», а саме: за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Гординського, 24, можуть зберігатись чорнові записи, документи реєстрації та господарсько-фінансової діяльності вказаних підприємств, банківські ордери, чеки та платіжні доручення, програмні системи «клієнт-банк» та електронні ключі до них, комп'ютерну техніку на якій виготовляються документи, засоби зв'язку та сім-картки, магнітні носії інформації на яких зберігається інформація вказаних підприємств, штампи та печатки вказаних підприємств, які мають ознаки фіктивності, банківські платіжні картки та готівкові грошові кошти одержані внаслідок злочинної діяльності. Також, встановлено, що відповідно до даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-прідприємців, ТОВ «Телдері-трейд» (ЄДРПОУ 39814544) зареєстроване за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Гординського, 24, засновником та керівником якого являється ОСОБА_4 Крім того, зазначено, що зазначені предмети і документи мають істотне значення у кримінальному провадженні для виявлення і фіксації відомостей про обставини вчинених кримінальних правопорушень та для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, якими він обґрунтував клопотання та дослідивши надані копії документів, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 3 ст. 234 КПК України клопотання про обшук, крім іншого, повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Проте слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що навів доводів про наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Крім того не довів того, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які йдеться у клопотанні слідчого, а також не зазначив доказів про можливість отримати речі і документи, зазначені у клопотанні, без проведення обшуку.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу слідчого управління прокуратури м. Києва радник юстиції Протас О.Б. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016100000000300 від 23.03.2016 року про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: