Ухвала суду № 59368500, 22.07.2016, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/13602/16-к

провадження № 1-кс/753/2834/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" липня 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Пойда С.М., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.І. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування № 12015050410000812 від 02.04.2015 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.190, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.І. за погодженням з процесуальним керівником, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, просив зобов'язати відповідальних осіб Акредитованого центру сертифікації ключів ІДД ДФС України надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Бойку М.І. або за дорученням слідчого оперативним працівникам ОУ ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей та документів, які подавалися представниками ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) до Акредитованого центру сертифікації ключів ІДД ДФС України з метою отримання електронних ключів в період з 01.12.2014 по 15.07.2016, а саме: реєстраційні картки, накази, довіреності, заяви та ін.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначив, що СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015050410000812 від 02.04.2015 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.2 ст.190, ч.3 ст.212, ч.1 ст.358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «Англетер Капітал» (код 38917609), ТОВ «Ф-Самме» (код 38766212), ТОВ «АНБ Груп» (код 38388705), ТОВ «КВП Спецбуд» (код 39312663), ПП «ЕЙЧ АР Гарант» (код 37598904), НВП «Донікс» (код 13495380) шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та податкових зобов'язань неіснуючих господарських операцій по закупівлі та продажу ТМЦ ТОВ «Паллет Сервис» (код 37967402) ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, що призвело до несплати до державного бюджету України ПДВ на суму понад 3,5 млн. грн.

Також встановлено, що до головного слідчого управління Міністерства з Державної фіскальної служби України надійшли матеріали щодо шахрайських дій при отриманні послуг електронного цифрового підпису ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402).

Одночасно, для отримання нових посилених сертифікатів ОСОБА_3 надав адміністратору реєстрації наступний комплект реєстраційних документів, оформлений відповідно до п.5.7. Регламенту Акредитованого центру сертифікації ключів ІДД ДФС: реєстраційну картку для юридичної особи, зареєстрованої на території Донецької/Луганської області, установчі документи якої втрачено ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402); копію наказу про призначення директора ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) від 17.11.2011 №5-к; копії паспорта директора ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_1) та дубліката його облікової картки платника податків (НОМЕР_1); довіреність №1 від 12.01.2015 виданої від імені ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) на ім'я ОСОБА_3; заяви ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) на скасування посиленого сертифіката відкритого ключа від 14.01.2015. Довіреність, реєстраційна картка та копії зазначених документів підписані та завірені ОСОБА_4, підпис якого відповідає підпису у наданій копії паспорту.

Після позитивної ідентифікації повіреної особи заявника адміністратором реєстрації були скасовані попередні посилені сертифікати ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) та сформовані нові відповідно до поданих документів.

За результатами розгляду та співставлення матеріалів особових справ ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) від 14.01.2015 та 17.02.2015 були виявлені розбіжності у поданих документах, зокрема: паспортах, підписах директора та відбитках печаток.

Слідство стверджує, що з метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідно отримати документи, що подавалися до відокремленого пункту реєстрації користувачів у Дарницькому районі м. Києва Акредитованого центру сертифікації ключів ІДД ДФС представниками ТОВ «Паллет Сервис» (ЄДРПОУ 37967402) з метою отримання електронних ключів, оскільки іншим способом неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні експертні дослідження

Заслухавши слідчого, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Стаття 163 КПК України передбачає, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної особи або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім вищезазначених обставин, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчим не обгрунтовано, оскільки не доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, не надано підтверджуючих документів, які вказують на наявність інформації, що може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко М.І. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування № 12015050410000812 від 02.04.2015 року - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: С.М. ПОЙДА