Ухвала суду № 59341561, 28.07.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/4379/16-к

Провадження № 1-кс/265/1137/16

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

28 липня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Костромітіна О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю слідчого Суботовського С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами ДФС управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Калюжною Т.С., про дозвіл на обшук, -

В С Т А Н О В И В:

28 липня 2016 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами ДФС управління прокуратури Донецької області Калюжною Т.С., про дозвіл на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32016050000000004 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 258-5 ч.1 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що службова особа - директор ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) ОСОБА_4, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, в порушення п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України, ч.1 ст.286 Митного Кодексу України, за ставками визначеними Законом України «Про Митний тариф України» від 19.09.2013 №584, ст.4 Закону України «Про Заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті ХІІ Генеральної угоди з тарифів і торгівлі 1994 року», у період червня - серпня 2015 року, здійснили через пункти пропуску на державному кордоні України з РФ в Харківській та Луганській областях, із залученням експортера ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), експорт на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) товарів продовольчої групи, зокрема цукру, що вироблений ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990). Продовжуючи виконувати свій злочинний намір, зазначені особи з використанням ТОВ «Нові Вікна», без декларування та без відображення у звітності вказаних операцій та сплати необхідних податків та обов'язкових платежів імпортували з РФ, через непідконтрольні пункти пропуску, ті ж самі продовольчі товари на непідконтрольну Україні територію Донецької області на загальну суму 3 995 573,67 грн. Таким чином, через дії зазначених вище осіб ТОВ «Нові Вікна» не нарахувало та не сплатило до державного бюджету України податків, зборів та обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 501 455,27 грн. (податок на додану вартість в сумі - 1 249 504,73 грн., ввізне мито в сумі - 1 852 393,13 грн., додатковий імпортний збір в сумі - 399 557,35 грн.). Відповідно зазначені особи умисно ухилились від сплати вказаних податків та обов'язкових платежів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що групою осіб з використанням ряду підконтрольних підприємств, у тому числі ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), здійснюється фінансово-господарська діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області, на території, яка підконтрольна українській владі та на території Російської Федерації, грошові кошти від якої спрямовуються на фінансування незаконних збройних формувань так званої «ДНР», які приймають активну участь у веденні бойових дій проти ЗС України та інших підрозділів, що задіяні в проведенні АТО на території Донецької області, в якості винагороди.

Згідно інформації, отриманої від УСБ України в Донецькій області під час досудового розслідування, встановлено, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 організував ввезення ТМЦ на тимчасово окуповану територію Донецької області з Російської Федерації та з території України, яка підконтрольна українській владі.

Ввезення ТМЦ, а саме продуктів харчування та підакцизних товарів, здійснюється ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Вікна Нові» (ЄДРПОУ 37086220), ТОВ «Нові Вікна-Дніпро» (ЄДРПОУ 34667252), ТОВ «Нові Вікна-Харків» (ЄДРПОУ 37041613), ТОВ «Відродження» (ЄДРПОУ 30869218), ТОВ «Індустріал» (ЄДРПОУ 32458525), ТОВ «Вікна Сервіс» (ЄДРПОУ 35420714), ТОВ «Агродобробуд» (ЄДРПОУ 36942916), ТОВ «Гермес-70» (ЄДРПОУ 39238606).

Умисне ухилення від сплати податків, зборів, ввізного мита вказаними особами стало можливим в результаті не декларування результатів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нові Вікна», в результаті здійснення імпорту товарно-матеріальних цінностей на територію тимчасово не контрольовану державними органами влади України з Російської Федерації, через неконтрольовані пункти пропуску.

Так, під час досудового розслідування, згідно автоматизованої системи АІС «Податковий блок», встановлено, що ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) з травня 2015 року, звітує про відсутність доходів від здійснення діяльності та не здійснює зовнішньоекономічні операції, що фактично не відповідає дійсності та спростовується вантажно-митними деклараціями, оформленими Російською митницею.

Згідно інформації, розташованої в мережі Інтернет (сайт ІНФОРМАЦІЯ_2), протокол огляду від 23.06.2016 року, ТОВ «Нові Вікна» повідомляє, що з 01.11.2014 почав свою роботу новий виробничий філіал у м. Дніпропетровську. До жовтня 2014 року ТОВ «Нові Вікна» мало податкову адресу: АДРЕСА_1.

Під час аналізу податкової звітності зазначеної групи підприємств за період 2013-2016 років встановлено, що в 2013 році директором ТОВ «Вікна Нові» був діючий директор ТОВ «Нові Вікна» ОСОБА_4 (РНУКПН НОМЕР_1), також до жовтня 2014 року ТОВ «Вікна Нові» мало спільну податкову адресу з ТОВ «Нові Вікна», а саме: АДРЕСА_1, та податкова звітність надавалась з однієї IP-адреси». Згідно відомостей АІС «Податковий блок» директором ТОВ «Вікна Нові» є ОСОБА_6

Згідно інформації, розташованої в мережі Інтернет (сайт www.056.ua), протокол огляду від 23.06.2016 року ОСОБА_6 отримала в травні 2016 року почесну грамоту як генеральний директор ТМ «Нові Вікна», що свідчить про її причетність до діяльності ТОВ «Нові Вікна».

Встановлено, що ОСОБА_5 в своїй діяльності використовує автомобіль TOYOTA LENDCRUISER 200, державний номер НОМЕР_2, який зареєстровано на його ім'я.

Згідно протоколів за результатами проведення негласних розшукових заходів, встановлено, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 причетний до незаконного ввезення ТМЦ на тимчасово окуповану територію Донецької області з Російської Федерації та контролює діяльність ТОВ «Нові Вікна» на непідконтрольній території.

Враховуючи те, що ТОВ «Нові Вікна» та ТОВ «Вікна Нові» контролюються однією особою ОСОБА_5, мали спільну податкову адресу, спільних службових осіб, та в теперішній час мають спільних засновників, засновник ТОВ «Вікна Нові» ОСОБА_4 в теперішній час є директором ТОВ «Нові Вікна», є підстави вважати, що в автомобілі НОМЕР_3 , може зберігатися первинна документація, що свідчить про постачання товарів на адресу ТОВ «Нові Вікна», та інших підконтрольних ОСОБА_5 підприємств, з використанням підприємств - нерезидентів та комп'ютерна техніка, яка використовується для складання вказаних документів.

З метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності ТОВ «Нові Вікна», під час проведення досудового слідства необхідно детально дослідити повний обсяг документів бухгалтерського, податкового обліку та документів фінансово-господарської діяльності між підприємствами ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), ТОВ «Літон», (Іванівська область, Російська Федерація), ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990) та іншими підприємствами, які задіяні в схемі ухилення від спати податків та фінансуванні незаконних збройних формувань так званої «ДНР», за період 2015-2016 років.

Враховуючи складність проведення досудового розслідування та великий обсяг слідчих дій у кримінальному провадженні створена група слідчих, у складі: старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Виноградової Дар'ї Геннадіївни; старшого слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної Оксани Олександрівни; старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Брагіна Рената Рушановича; старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Суботовського Сергія Олександровича; заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Слєпова Дмитра Юрійовича.

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, з метою проведення економічних, почеркознавчих експертиз та беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до суду з клопотанням про проведення обшуку в автомобілі TOYOTA LENDCRUISER 200, державний номер НОМЕР_2, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Слідчий Суботовський С.О. у судовому засіданні клопотання про дозвіл на обшук підтримали, додавши, що є достатні підстави вважати, що за у вказаному автомобілі можуть знаходитись відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, або майно, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також документи, та предмети, які відображають фактичні данні фінансово-господарської діяльності підприємств.

Вислухавши слідчого, прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1, 5 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Зважаючи на наведене, слідчий суддя вважає, що надані матеріали свідчать про причетність ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.258-1 КК України. Відшукувані речі мають значення речових доказів у кримінальному провадженні. Додані до клопотання матеріали дають підстави вважати, що ці речі, документи можуть знаходитись в автомобілі TOYOTA LENDCRUISER 200, державний номер НОМЕР_2, який належить ОСОБА_5, внаслідок чого задовольняє клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Донецькій області Суботовського С.О., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами ДФС управління прокуратури Донецької області Калюжною Т.С., про дозвіл на обшук - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі TOYOTA LENDCRUISER 200, державний номер НОМЕР_2, який належить ОСОБА_5 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання документів, а саме: договорів, товарно-транспортні накладних, журналів ордерів, оборотних сальдових відомостей, видаткових (прибуткових) накладних, податкових накладних, касових документів, банківських документів, чорнових записів, щодо здійснення операцій з імпорту товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) в період 2015-2016 років, електронних носіїв інформації на яких здійснювалось складання фінансово-господарських документів, мобільних телефонів, які використовуються в противоправній діяльності, печаток та штампів підприємств ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), ТОВ «Літон», (Іванівська область, Російська Федерація), ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990), та інших підприємств, які підконтрольні ОСОБА_5, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, внутрішніх документів по переміщенню і приймання (передачі) ТМЦ, документів по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ, реєстру руху автотранспорту, журналу в'їзду, виїзду транспортних засобів, документів, які складалися при митному оформлені товарів, документів щодо реєстрації ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Вікна Нові» (ЄДРПОУ 37086220) в якості платників податків на непідконтрольній органам державної влади України території так званих «ДНР», «ЛНР» та сплати ними податків, та інших документів, що складалися по взаємовідносинам між підприємствами ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), ТОВ «Літон», (Іванівська область, Російська Федерація), ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990), ТОВ «Вікна Нові» (ЄДРПОУ 37086220) за період 2015-2016 р.

Строк дії ухвали - з 28 липня 2016 року по 28 серпня 2016 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя