Ухвала суду № 59334655, 21.07.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/6602/16-к

Провадження № 1-кс/369/1504/16

УХВАЛА

Іменем України

21.07.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Іващенко М.О., за участю ст. слідчого, розглянувши клопотання ст. слідчого першого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32016110200000066 від 30.06.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

До суду звернувся ст. слідчий першого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області майор податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим із прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Слідчого Управління Національної поліції у м. Києві.

Клопотання вмотивоване тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області розслідується кримінальне провадження № 32016110200000066 відносно службових осіб ПАТ «ПМК № 43» (код ЄДРПОУ 05408199), відомості про яке було внесено до ЄРДР на підставі акту позапланової виїзної перевірки, проведеної співробітниками Вишгородської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області від 08.07.2014 року № 1476/22-00/5408199 з питань дотримання вимог податкового законодавства вказаним підприємством по взаємовідносинах з ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), ТОВ «Грант Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) за період з 01.04.2011 року по 31.03.2014 року, за результатами якої було встановлено, що службові особи ПАТ «ПМК № 43» в порушення п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України у період, що перевірявся, занизили податкове зобовязання з податку на прибуток у розмірі 2593430 грн., та в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 188.1 ст. 188, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 та п. 201.10 ст. 201 Податкового Кодексу України занизили податок на додану вартість на загальну суму 2700118 грн.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадження виникла необхідність в проведенні почеркознавчих експертиз, оскільки було встановлено, що службові особи ПАТ «Пересувна Механізована Колона № 43», за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, з метою подальшої мінімізації податкових зобовязань та особистого незаконного збагачення, протягом 2013 року перерахували грошові кошти на загальну суму 16167970 грн. на рахунки ТОВ «Грант Тайм», ТОВ «Летавіца», ТОВ «Гатіора», які мають ознаки «фіктивності» та входили до складу «конвертаційного центру», оскільки надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переведення безготівкових грошових коштів в готівку (гроші перераховувались за купівлю товару (ґрунту суглинку-супісь) та послуги механізмів на умовах договору № 14-кт від 15.10.2013 року щодо реконструкції та технічного переоснащення полігону ТПВ № 5 в с. Підгірці (загальна сума договору 60,1 млн.грн.) за бюджетні кошти.

При цьому слідчим вказано, що первинна бухгалтерська документація ПАТ «ПМК № 43» за період 2010-2014 років була вилучена працівниками СУ ГУ МВС України в м. Києві в ході проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 42013110030000254 від 17.09.2013 року за ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, вилучені під час розслідування кримінального провадження № 42013110030000254, які перебувають у володіння СУ ГУ НП в Кивїсбкій області, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 32016110200000066 та необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, а можуть бути отримані лише в порядку тимчасового доступу до документів та речей, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб та представників СУ ГУ НП України в Київській області на підставі ч. 3 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

За таких обставин, вивчивши доводи клопотання та додані до нього документи, прихожу до переконання про необґрунтованість заявленого клопотання та відмову у його задоволенні, оскільки слідчим не доведено та до клопотання не долучено жодного документа на підтвердження того, що зазначені у клопотанні документи, перебувають у віданні СУ ГУ НП у Київській області та вилучались під час досудового розслідування кримінального провадження № 42013110030000254.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

У клопотанні старшого слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 в наданні тимчасового доступу до матеріалів кримінального провадження № 4201311003000025 від 17.09.2013 року відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хрипун С.В.