Ухвала суду № 59230791, 27.07.2016, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/7341/16-к

н/п 1-кс/766/3864/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.07.2016 року м.Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320162300000000053 від 07.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та дозволити їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: документів які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області, зазначених у клопотанні.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016230000000053, за ознаками ч. 2 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи упродовж 2015 року, використовуючи реквізити ТОВ „Юта-Торгсервіс (код ЄДРПОУ 37132349), ТOB „Промислові Системи (код ЄДРПОУ 37229715), ТОВ „Плутос (код ЄДРПОУ 39725182), ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335), Т0В „ОСОБА_2 ЛТД(код ЄДРПОУ 38891167), ПП „Мета МВН (код ЄДРПОУ 39424513), ПП „Алісапруд (код ЄДРПОУ 39720048), ТД „Агродом 2015 (код ЄДРПОУ 39693250), ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335), ТОВ „Фуд-Трейд (код ЄДРПОУ 38151844), ПП „Краса Плюс (код ЄДРПОУ 39857766) та ПП „Гелир (код ЄДРПОУ 39884826) при здійсненні експортних операцій до АР Крим, ухилилися від сплати податку на прибуток за 2015 рік на суму понад 1 827,00 тис.грн.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та дозволити їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області, а саме:

-договорів, укладених службовими особами ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками.

-документів реєстраційної справи ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємств у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів про призначення на посади службових осіб підприємств.

-актів перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335) за період діяльності 2015-2016 років, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства.

-податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності) подана ПП „Тантьєма (код ЄДРПОУ 39716335) до ДПІ у м. Херсоні ГУ ДФС у Херсонській області за період 2015-2016рр.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2