Ухвала суду № 59205779, 02.07.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9561/16-к

провадження № 1-кс/201/5996/2016

УХВАЛА

02 липня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

02 липня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015040000000091 від 04.09.2015 про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), зареєстрованого в ДПІ у АНД районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та розташованого у м.Дніпропетровську вул. Собінова, 1, при веденні фінансово-господарської діяльності в березні 2015 року, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ «Компанія «Експотех» (код ЄДРПОУ 39402463), умисно ухилились від сплати податку на додану вартістьна суму 3 283 484 грн., чим завдали державі шкоди в особливо великих розмірах.

За результатами відпрацювання податкової звітності ТОВ «Агротек» встановлено, що підприємство у період 2015 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності, на яких відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, а саме: ТОВ «Компанія «Експотех» (код ЄДРПОУ 39402463) на загальну суму 3,283 млн. грн., ПП «Мир Семян» (код ЄДРПОУ 31390435) на загальну суму 1,777 млн. грн., ТОВ «Лєром» (код ЄДРПОУ 39413098) на загальну суму 1,873 млн. грн.

Також у ході досудового розслідування встановлено, що розрахунок ТОВ «Агротек» з ТОВ «Компанія «Експотех» був проведений шляхом укладення договору відступлення права вимоги № 2210-15, згідно якого ТОВ «Компанія «Експотех» передало право вимагати від боржника ТОВ «Агротек» новому кредитору ТОВ «Експресторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39198752).

Встановлено, що у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) є поточні рахунки ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765) № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), що знаходяться у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), а саме: оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765) № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківського рахунку та договори щодо використання системи клієнт банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових осіб ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства); роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаним рахункам за 2015-2016 рр.; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунках № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США); всіх платіжних документів та чеків по вказаним рахункам № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) за 20152016 рр, доручення на зняття готівки; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують предявлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати; матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), службовим особам підприємства з дати відкриття рахунків по день надходження постанови суду до банку.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження №32015040000000091, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), що знаходяться у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), а саме: оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765) № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківського рахунку та договори щодо використання системи клієнт банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових осіб ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства); роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаним рахункам за 2015-2016 рр.; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунках № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США); всіх платіжних документів та чеків по вказаним рахункам № 26008013020111 (Українська Гривня), № 26053013020111 (Українська Гривня), № 26054023020111 (Українська Гривня), № 26055033020111 (Українська Гривня), № 26056043020111 (Українська Гривня), № 26057053020111 (Українська Гривня), № 26008013020111 (Євро), № 26008013020111 (Долар США) за 20152016 рр, доручення на зняття готівки; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують предявлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати; матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ТОВ «Агротек» (код ЄДРПОУ 32232765), службовим особам підприємства з дати відкриття рахунків по день надходження постанови суду до банку.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №32015040000000091, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко