Ухвала суду № 59186433, 07.07.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/8406/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 липня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Воробей О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100070000056 від 29 липня 2014 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Воробей О.В., за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва Яся О.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 липня 2014 року за № 32014100070000056.

Клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «Алекс-А ЛТД», ТОВ «Трансгазукраїна», ТОВ «Ріоніт», ТОВ «Фінанспромгаз» протягом 2011-2013 років незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість під час здійснення взаємовідносин із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Ренкомпані», ТОВ «Провітек», ТОВ «Інком Фактор», ТОВ «Голд Інком», ТОВ «Інтехмед», ТОВ «ФлюідТівіай», ТОВ «ВестаРітеілКомпані», ТОВ «Інтерпромтрейд», ТОВ «Стар-Лайн ЛТД», що призвело до ненадходження грошових коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах на загальну суму 4 849 129 грн.

У клопотанні зазначено, що допитана в ході досудового розслідування, ОСОБА_3, повідомила, що не має жодного відношення до діяльності підприємства. А зареєструвала його за грошову винагороду без мети здійснення фінансово - господарської діяльності.

Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Провітек» взято на податковий облік ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Посилаючись на те, що реєстраційні та звітні документи ТОВ «Провітек» будуть використані, як докази проведення безтоварних операцій, встановлення особи, яка підписувала дані документи, проведення судово-почеркознавчих експертиз, перевірки показань свідків, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи, що реєстраційні та звітні документи ТОВ «Провітек», які перебувають у володінні ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині, однак тимчасовий доступ слід надати до копій даних документів, оскільки слідчим не надано доказів (постанови) про призначення у даному кримінальному провадженні почеркознавчих експертиз.

Крім того, що стосується періоду, за який необхідно надати доступ до документів, то в цій частині клопотання також підлягає задоволенню частково, та слід надати доступ до документів за період з 2014 року по травень 2016 року.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Воробей О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Воробей О.В. або іншим співробітникам за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, яка розташована за адресою: м. Київ, вул. Смілянська, 6, а саме доступ до реєстраційних та звітних документів ТОВ «Провітек» (код ЄДРПОУ 37485045), документів, що відображають реєстрацію ТОВ «Провітек» (код ЄДРПОУ 37485045), нарахування і сплату податків, заборгованість платника по нарахованим податкам перед бюджетом, документів з юридичної справи платника ТОВ «Провітек» (код ЄДРПОУ 37485045), податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств з додатками за період з 01.01.2014 року по травень 2016 року, акти перевірок платника та інші документи, щодо заборгованості платника по нарахованим податкам.

В решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М. О. Шаховніна