Ухвала суду № 59125970, 22.07.2016, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки

справа № 712/8383/16-к номер провадження 1 -кс/712/4000/16

м. Черкаси 20 липня 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю слідчого СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 12015250040002537, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, клопотання про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки,-

ВСТАНОВИВ:

19 липня 2016 року слідчий СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення перевірки по кримінальному провадженню № 12015250040002537 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Клопотання мотивує тим, що працівники ТОВ «Технологія покриттів», з метою звільнення від оподаткування під час митного оформлення товарів, подали неправдиві відомості щодо відправника та вартості товару.

По даному факту 28.07.2015 відкрито кримінальне провадження № 12015250040002537 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Під час розслідування вищезазначеного кримінального провадження також встановлено, що в період з травня по липень 2014 року через Яготинську митницю Міндоходів ТОВ «Технологія покриттів» на митну територію України було переміщено товари які використовуються для виробництва лакофарбових виробів на загальну суму 26 132,85 Євро. Службовими особами ТОВ «Технологія покриттів» для пропуску на митну територію України подано інвойси та товарно - транспортні накладні, згідно яких встановлено, що продаж вказаного товару здійснювався литовською компанією JCS «CHEMINVESTA» на виконання умов зовнішньоекономічного контракту від 01.04.2014. Після цього для подальшого митного оформлення товару в Черкаській митниці ДФС подано вищезазначені документи для оформлення товару в режимі імпорту за митними деклараціями № 902050000/2014/004416, № 902050000/2014/007047 та №902050000/2014/007064.

Відповідно до отриманої відповіді на запит з Литовської республіки встановлено, що митні процедури Литовською митницею між вищезазначеними суб'єктами ЗЕД не оформлялися.

В подальшому, так як виробником вищезазначених продуктів хімії (акрилові полімери, складні поліефіри, тощо) являється компанія Федеративної Республіки Німеччини, було надано відповідний запит до Головної митниці Ольденбурга (Німеччина) та встановлено, що дійсними продавцями та відправниками вищезазначених товарів на територію України є компанії «Synthopol Chemie Dr.rer. рої. Koch GmbH @ Co. KG» та «OMG Borcherc GmbH», а дійсними покупцями товару виступали підприємства ТОВ «Attika LKM» (юр. адреса: Російська Федерація, м. Санкт-Петербург, вул. Магніторська,

Дослідивши матеріли справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Враховуючи відсутність можливості отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також, що в матеріалах провадження достатньо підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, та враховуючи тяжкість вказаного злочину, а також той факт, що проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Технологія покриттів» має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, необхідно надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Технологія покриттів» (код ЄДРПОУ 39175929), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Керуючись ст. ст. 93, 110 КПК України,-

УХВАЛИВ:

1.Клопотання слідчого СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Технологія покриттів» (код ЄДРПОУ 39175929), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити.

2.Надати дозвіл та зобовязати Головне управління ДФС у Черкаській області провести перевірку ТОВ «Технологія покриттів» (код ЄДРПОУ 39175929), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 в частині порушень норм податкового та митного законодавства в ході якої провести розрахунок податкового зобов'язання за податком на додану вартість ТОВ «Технологія покриттів», розрахунок податкового зобов'язання за ввізним митом, а також вказати суму штрафних санкцій та встановити загальну суму завданих державі збитків по факту імпорту товарів на територію України за митними деклараціями № 902050000/2014/004416 від 27.05.2014, № 902050000/2014/007047 від 31.07.2014 та № 902050000/2014/007064 від 31.07.2014.

3.Надати можливість Головному управлінню ДФС у Черкаській області, у доступі до вантажно - митних декларацій, договорів, а також інших документів на підставі яких проводилося митне оформлення вантажів Черкаською митницею ДФС.

4.Зобовязати ТОВ «Технологія покриттів» : АДРЕСА_1, надати доступ Головному управлінню ДФС у Черкаській області до необхідної документації.

5.Зобовязати Головне управління ДФС у Черкаській області після проведення перевірки матеріали направити слідчому СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_1, за адресою: м. Черкаси, вул. Благовісна, 189, для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 12015250040002537.

Термін виконання ухвали 30 діб з дня її проголошення.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_1

Ухвала оскарженню не підлягає.

ОСОБА_2