Ухвала суду № 59117447, 22.06.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/4488/2016

Справа № 428/6856/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., при секретарі Голуб Т.М., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1, розглянувши винесене у кримінальному провадженні № 32016130000000019 від 30.05.2016 року прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1 клопотання про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання прокурору відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_1 про арешт майна.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015130000000019 від 30.05.2016 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, за фактом організації невстановленою особою фіктивного підприємництва, виявленого під час розслідування кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за № 32016130000000008 від 15.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, відносно громадянки ОСОБА_2, якою у 2015 році було створене ТОВ «ПСВ - Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності. Так, в ході досудового слідства була виявлена ціла низка підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків шляхом здійснення транзитно - конвертаційної діяльності. Крім того, було встановлено, що ОСОБА_2 надала довіреності на представлення інтересів підприємства ТОВ «ПСВ Енергопроммонтаж» громадянам ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

Аналізом документів обовязкової податкової звітності ТОВ «ПСВ Енергопроммонтаж» встановлено, що з однієї IP-адреси, однієї поштової адреси надається дана податкова звітність ряду інших суб'єктів господарювання: ТОВ «Сатайл» (код 39466113), ТОВ «Компанія Крат» (код 40153809), ТОВ «Велен» (23488820), ТОВ «Укравтохім» (код 32895983), ТОВ «Парт - Маркет» (код 40153620), ТОВ «Ред Алерт» (код 40035164), ТОВ «Експомаркет торг» (код 40153882), ТОВ «Парт Люкс» (код 39729501), ТОВ «Скломаркет» (код 32909220), ТОВ «Трансбудмаркет» (код 40091769), ТОВ «Транскомплект С» (код 38388375), ТОВ «Донбасстеплотрейд» (код 38762113), ТОВ «Вентиляційні системи П.Н.Р.» (код 35774566), ТОВ «Деметра стійл» (код 40091470), ТОВ «Контингент - 79» (код 36238650), ТОВ «ТД «Рітейл Солюшн» (код 4001863), ТОВ «Марадом» (код 38774202), ТОВ «Моноліт Констракшн» (код 39205335), ТОВ «Аеропром 2015» (код 39911440), ТОВ «Салтіо» (код 39768776), ТОВ «Оптметхім-2015» (код 39828782), ПП «Автоторг 7» (код 38891696), ТОВ «Алкомторг» (код 40035381), ПП «Космо Проф» (код 36986419), ТОВ «Глоттер» (код 39940968), ТОВ «ТК «Прінцепс Груп» (код 39340968), ТОВ «НПО «Променерго» (код 37682116), ТОВ «Юпітер Люкс» (код 39931949), ТОВ «Редекс плюс» (код 40035112), ТОВ «Інвест Мегабілдінг» (39831334), ТОВ «Дабест» (код 39911587), ТОВ «Тріумф профіт» (код 40035091), ТОВ «Європрайм ЛТД» (код 39911536), ПП «АРС» (код 31497233), ТОВ «Оптмашторг» (код 39466307), ТОВ «Сайбері» (код 39404570), ТОВ «Рембудторгмаш» (код 39466291), ТОВ «Фірма Агрозапчастина» (код 39044836), ПП «Ліктор ОСВ» (код 37180319), ТОВ «Харківський завод гальмових систем» (код 36818881),ТОВ «Верстаторемонт» (30138119), ПП «Форидаком» (код 38923455), ТОВ «Корелторг» (код 39706168), ТОВ «Селітрейд» (код 39706044), ТОВ «Олімп промтрейдінг» (код 39864312), ТОВ «ОСОБА_1 опт» (код 39863937), ТОВ «Оптимаспецпром» (код 39528326), ТОВ «Грандіз-груп» (код 40146896), ТОВ «Спец Ресурси» (код 40152957), ТОВ «Торгівельна планета» (код 40153442), ТОВ «Торгівельна система трейдінг» (код 40153718), ТОВ «Край Торг» (код 40153971), ТОВ «Світанок Торг» (код 40153840), ТОВ «Контактопт» (код 40154080), ТОВ Олімпія Сістем» (код 40154137), ТОВ «Бігопт-маркет» (код 40156967), ТОВ «Інтереко плюс» (код 40157096), ТОВ «Рент-Капітал» (код 40157117), ТОВ «Систематорг» (код 40158524), ТОВ «Східбудмаркет» (код 40158545), ТОВ «Укрбудпродукт» (код 40158592), ТОВ «Сістем опт» (код 40158634), ТОВ «Торгінвестхолдинг» (код 40158681). Вказані підприємства не мають на балансі виробничих потужностей матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому, використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особами з мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Вказані підприємства мають тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими субєктами підприємництва господарської діяльності.

Розслідуванням встановлено, що ТОВ «Торгова Компанія «Прінцепс Груп» (ЄДРПОУ 39340968) використовує банківські рахунки № 26055301598434, № 26001300598434 (зазначені в автоматизованій системі «Податковий блок») та корпоративні картки, що знаходяться у Фiлiї - Харкiвське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 351823), розташованому за адресою: м. Харків, майдан Конституції, буд. 22.

Прокурор в своєму клопотанні зазначає, що у досудового слідства є підстави вважати, що безготівкові грошові кошти ТОВ «Торгова Компанія «Прінцепс Груп» (ЄДРПОУ 39340968), які перебувають на вказаних банківських рахунках підприємства, є майном, набутим в результаті вчинення кримінального правопорушення, а тому виникла необхідність в тимчасовому позбавленні особи, у володінні якої перебуває майно, можливості відчужувати, користуватися та розпоряджатися цим майном для забезпечення цивільного позову та з метою запобігання можливості його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі та відчуження, у звязку з чим ставить питання про накладення арешту на грошові кошти, що перебуваються на банківських рахунках підприємства у вказаній банківській установі.

Заслухавши прокурора, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається без повідомлення власника майна, його представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Відповідно до п.7 ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням ч.2 ст.170 КПК України, відповідно до якої метою арешту майна визначається забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

На думку слідчого судді в матеріалах кримінального провадження є достатньо даних, які дають підстави вважати, що грошові кошти, про арешт яких просить сторона кримінального провадження, дійсно є предметом злочину та набуті злочинним шляхом. Тобто, на думку слідчого судді, грошові кошти, про арешт яких просить сторона кримінального провадження, відповідають критеріям, зазначеним у ч.3 ст.170 КПК України, а тому існують законні підстави для задоволення клопотання в частині накладення арешту на грошові кошти, що перебувають на рахунках підприємства, однак слідчий суддя вважає за необхідним відмовити в задоволенні клопотання в частині зобовязання службових осіб банківської установи надати довідки про залишок коштів на вказаних рахунках на момент накладення арешту, а в подальшому невідкладно направляти на адресу прокурора відомості щодо додаткового надходження коштів на зазначені рахунки, оскільки виходячи з аналізу норм кримінально-процесуального права розгляд вказаного питання не віднесений до компетенції слідчого судді.

Керуючись ст.ст. 131-132, 170 - 173 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться та будуть надходити на банківські рахунки ТОВ «Торгова Компанія «Прінцепс Груп» (ЄДРПОУ 39340968) № 26055301598434, № 26001300598434 та корпоративні картки, що відкриті у Фiлiї - Харкiвське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 351823), розташованому за адресою: м. Харків, майдан Конституції, буд. 22.

Зупинити видаткові операції по рахункам, за винятком операцій, повязаних з перерахуванням коштів для сплати податків, зборів та інших обовязкових платежів до бюджету або державних цільових фондів по сплаті єдиних страхових внесків, а також видатків, повязаних з виплатою заробітної плати.

У задоволенні інших вимог відмовити.

Копію ухвали надати учасниками процесу.

Заборонити розпоряджатися та відчужувати майно на час досудового розслідування та судового провадження у даному кримінальному провадженні.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим та прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області протягом 5 днів з дня її постановлення.

Слідчий суддя В. І. Луганський