Постанова № 5909717, 10.12.2008, Богунський районний суд м. Житомира

ПОСТАНОВА

10 грудня 2008 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

Головуючого - судді Коломієць ОС,

при секретарі - Дехтієвській Т.О.

з участю прокурора - Слизькоухого В.В. розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 08/149001 -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю клієнта Київської філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021) - ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598).

В поданні вказано, що дана кримінальна справа порушена за ознаками злочинів передбачених ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3, 205 ч.2, КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що службові особи ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583), зареєстрованого Святошинською районною у м. Києві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги, 6.136, к.34, проводячи фінансово-господарську діяльність, в порушення вимог п.п.7.3.1 п.7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», шляхом заниження показників податкового зобов'язання з податку на додану вартість, що входять в систему оподаткування введених у встановленому законом порядку, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 1 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що в період часу з 01.09.2005 року по 30.04.2006 року на банківські рахунки ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583), що відкриті в філії «Ктвсіті» Приватбанку м. Київ (МФО 380775), в Київській філії ВАТ «Кредобанк» (МФО 321897), в Київській філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021), надходили кошти від ТОВ «Серво-К», ПП «Етелон-плюс», ВАТ «Полівтор», ТОВ «Агротехнологія-97», ТОВ «Е-Базар-Україна» за реалізовані ТМЦ на загальну суму понад 9 млн. гри. В подальшому вказані кошти, відповідно до договорів доручень укладених між фізичними особами підприємцями та ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583), були перераховані службовими особами ТОВ «Понорама Прес» (код ЄДР 33601583) за нібито придбані ТМЦ на рахунки ряду суб'єктів підприємницької діяльності, а саме ПП ОСОБА_1 та ПП ОСОБА_2, які отримали в ДШ Малинського району свідоцтво про сплату єдиного податку, та не являлись платником податку на додану вартість. В подальшому перераховані кошти зняті готівкою з рахунків приватних підприємців уповноваженою на те особою.

Встановлено, що ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) відкрито банківський рахунок НОМЕР_1 в Київській філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021).

Враховуючи те, що документи про відкриття та обслуговування банківського рахунку, а також інформація про рух коштів на рахунку НОМЕР_1 відкритого ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) в Київській філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021), мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить суд дозволити розкрити банківську таємницю клієнта Київської філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021) ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598).

Вивчивши подання, заслухавши думку прокурора та дослідивши матеріали кримінальної справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, п.2 ч.1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовольнити та дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в Київській філії АБ «Приватінвест» (МФО 380021) по рахунку НОМЕР_1, що належить ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598), а саме:

1.1. Інформації про рух коштів по рахунку ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на

вищевказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по даний час, в тому числі на магнітних носіях.

1.2. Оригіналів договорів укладених між банком та ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ

30310598) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або

накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів,

документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами службових осіб ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598).

1.3. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунки ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

1.4. Оригіналу банківської картки зі зразками підписів службових осіб та печаткою ТОВ

«Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598), у випадку коли до даної картки вносились зміни в частині

підписів службових осіб ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) - та документи на підставі яких

вносились такі зміни.

5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами службових осіб ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598).

6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими службові особи ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) отримували готівку з власного рахунку.

7. Оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу - яка здійснювала відкриття рахунку ТОВ «Агротехнологія-97» (код ЄДРПОУ 30310598) та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

2. Проведення виїмки дозволити працівникам податкової міліції.

постанова оскарженню не підлягає.