Ухвала суду № 59076701, 28.04.2015, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/1034/15

Справа № 754/5924/15-к

У Х В А Л А

Іменем України

28.04.2015 рік слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Вінтоняк Р.Я.

з участю секретаря Абрамової К.Д.

з участю слідчого Скриль О.К.

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Скриль О.К. за погодження з прокурором 22.04.2015 року подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з реєстру досудових розслідувань(№32014100000000150), службові особи ТОВ"КіК" в період 2013 року шляхом відображення в документах податкової звітності фінансово-господарських відносин з ТОВ"Реалторг-Плюс" ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 2212840грн. та податку на додану вартість на суму 2333985грн. Юридична адреса ТОВ"КіК" - м. Київ, вул. Жукова,26. З метою встановлення законності проведення господарських операцій між ТОВ"КіК" та ТОВ"Реалторг-Плюс", встановлення справжності первинних документів шляхом призначення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий просить надати доступ до оригіналів документів які знаходяться у службових осіб ТОВ"КіК" по взаємовідносинам ТОВ"КіК" та ТОВ"Реалторг-Плюс".

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а в разі якщо документи містять охоронювану законом таємницю, на підставі можливості використання цих документів як доказів, та неможливістю іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Як вбачається із змісту клопотання та наданих слідчим матеріалів кримінального провадження, у слідчого знаходиться кримінальне провадження у вчиненні службовими особами ТОВ"КіК" кримінального правопорушення передбаченого ст..212ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами ТОВ"КіК" кримінального правопорушення, що підтверджується наданими до клопотання доказами.

Слідчий в судовому засіданні довів наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни чи знищення документів щодо яких подано клопотання, а тому слідчий суддя вважає розглянути клопотання у відсутність представників ТОВ"КіК".

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, враховуючи, що документи, які знаходяться в ТОВ"КіК" мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом встановити їх неможливо, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується клопотання в частині тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарської документації ТОВ"КіК", щодо подальшої реалізації отриманих від ТОВ" Реалторг-Плюс" товарів, робіт, послуг із зазначенням контрагентів, то в цій частині клопотання є невмотивоване, а тому в задоволенні слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Забезпечити тимчасовий доступ слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Скриль О.К до документів, що містяться в ТОВ"КіК", ЄДРПОУ 21619519, юридична адреса: м. Київ, вул.Жукова,26 з можливістю їх вилучення, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти прийому-передачі товарів, виконаних робіт (наданих послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, дозволів, листування та інших документів; оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631 по взаємовідносинам з ТОВ "Реалторг-Плюс" (код ЄДРПОУ 38688475):

1. Договори з додатками та додатковими угодами до них: від 01.12.2013 року №1201 КО; від 02.09.2013 №0902 КВМ; від 19.07.2013 року №8547; від 16.07.2013 року №0716 КО; від 16.07.2013 року №0716 ПО;

2. Акти приймання виконаних робіт (послуг): від 31.12.2013 року акт №6 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 31.12.2013 року акт №5 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року акт №4 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року акт №3 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 26.12.2013 року акт №2 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.07.2013 року акт №1 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року,

3. Протоколів угод про договірну ціну: від 31.12.2013 року протокол №6 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 31.12.2013 року протокол №5 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року протокол №4 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року протокол №3 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 26.12.2013 року протокол №2 угоди про договірну від 16.07.2013 року,

від 30.07.2013 року протокол №1 угоди про договірну від 16.07.2013 року,

4. Податкових накладних: №138 від 20.12.2013 року, №108 від 26.11.2013 року, №113 від 16.10.2013 року, №44 від 08.10.2013 року, №549 від 31.12.2013 року, №519 від 31.12.2013 року, №434 від 30.12.2013 року, №435 від 30.12.2013 року, №443 від 27.12.2013 року, №326 від 26.12.2013 року, №304 від 26.12.2013 року, №324 від 26.12.2013 року, №325 від 26.12.2013 року, №583 від 26.12.2013 року, №582 від 25.12.2013 року, №581 від 25.12.2013 року, №580 від 25.12.2013 року, №579 від 24.12.2013 року, №578 від 23.12.2013 року, №264 від 30.09.2013 року, №196 від 30.09.2013 року, №491 від 30.08.2013 року, №460 від 30.08.2013 року, №387 від 30.07.2013 року, №388 від 30.07.2013 року, №389 від 30.07.2013 року,

5. Видаткових накладних: №1220-01 від 20.12.2013 року, №1126-01 від 26.11.2013 року, №1016-01 від 16.10.2013 року, №1008-01 від 08.10.2013 року, №1227-01 від 27.12.2013 року, №1226-01 від 26.12.2013 року, №1226-02 від 26.12.2013 року, №1226-03 від 26.12.2013 року, №1226-04 від 26.12.2013 року, №1225-02 від 25.12.2013 року, №1225-03 від 25.12.2013 року, №1225-01 від 25.12.2013 року, №1224-01 від 24.12.2013 року, №1223-01 від 23.12.2013 року, №0930-02 від 30.09.2013 року, №0930-01 від 30.09.2013 року, №0830-02 від 30.08.2013 року, №0830-01 від 30.08.2013 року, №0730-02 від 30.07.2013 року, №0730-01 від 30.07.2013 року.

6. Товарно-транспортних накладних та документів щодо переміщення товарів, придбаних у ТОВ "Реалторг-Плюс" (код ЄДРПОУ 38688475),

7. Платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, дозволів, листування та інших документів; оборотно-сальдових відомостей та карток по рахунку 631 по взаємовідносинам з ТОВ "Реалторг-Плюс" (код ЄДРПОУ 38688475),

8. Декларації з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств з додатками за звітні періоди з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 28 травня 2015 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя -