Ухвала суду № 59040984, 18.07.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/9800/16

760/12430/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю прокурора Пинзаря А.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - прокурора Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Пинзаря А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42014100000001268 від 28.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.2 ст.366, ч.2 ст.364, ч.1 ст.191 КК України, -

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових осіб Департаменту соціального захисту виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні Солом'янського УП ГУ Національної поліції в м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000006 від 01.02.16, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначав, Так, відповідно до ст. 71 Кримінального процесуального кодексу України, місцевою прокуратурою залучено спеціалістів з обліку та аудиту, якими встановлено, що основними завданнями, згідно Положення про Департамент виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) (далі - Департамент соціальної політики КМДА), затвердженого розпорядженням виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) від 12.02.2013 №17 є забезпечення реалізації державної соціальної політики у місті Києві у сфері соціального захисту населення, що включає: визначення пріоритетів соціального розвитку; здійснення аналізу рівня життя населення та підготовку пропозицій до проектів державних цільових, галузевих, регіональних та місцевих програм; реалізацію заходів у сфері соціального захисту населення; забезпечення реалізації державної політики у сфері соціально-трудових відносин, оплати і належних умов праці, соціальної та професійної адаптації військовослужбовців, звільнених у запас або відставку, та тих, які підлягають звільненню із Збройних Сил України та інших військових формувань; забезпечення реалізації державної політики у сфері соціальної підтримки населення, у тому числі сімей з дітьми, малозабезпечених сімей, ветеранів, інвалідів, громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, що мають право на пільги згідно із законодавством України тощо.

Аудиторським дослідженням встановлено, що Рішенням Київської міської ради від 17 лютого 2011 року № 19/5406 затверджено міську цільову програму «Турбота. Назустріч Киянам» на 2011-2015 роки (далі - Програма «Турбота»).

Одним з напрямків Програми «Турбота» є забезпечення реалізації права на освіту, шляхом компенсації з бюджету м. Києва витрат на навчання, студентів з числа інвалідів, сиріт та дітей з малозабезпечених родин у Відкритому міжнародному університеті розвитку людини «Україна» (надалі - Університет «Україна») в періоді, що підлягає дослідженню.

Щороку до зазначеної програми Рішеннями Київської міської ради від 25.05.2011 № 198/5585 (на 2011 рік), Рішення Київської міської ради від 16.02.2012 № 106/7443 (на 2012 рік), Рішення Київської міської ради від 21.02.2013 № 23/9080 (на 2013 рік), Рішення Київської міської ради 04.09.2014 № 46/46 (на 2014 рік) вносились зміни та доповнення.

Виконавцем по забезпеченню компенсації за навчання студентів з числа пільгових категорій в Університеті «Україна» за програмою «Турбота» визначено Департамент соціальної політики КМДА.

Функцію контролю відбору на навчання студентів, які бажають отримати вищу освіту з числа визначених категорій, згідно п. 2.2.3 Положення про відділ у справах інвалідів, ветеранів війни, праці та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи Управління у справах інвалідів та людей похилого віку, затвердженого колишнім директором Департамент соціальної політики КМДА, ОСОБА_2, 17.11.2010 та 02.01.2013, покладено на даний відділ.

Разом з тим, в посадових інструкціях працівників зазначеного відділу не передбачено виконання вказаних обов'язків.

Згідно п. 3.29 «Положення про відділ у справах інвалідів, ветеранів війни, праці та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи Управління у справах інвалідів та людей похилого віку», затвердженого наказом Департамент соціальної політики КМДА від 01.10.2014 № 377, до функцій відділу віднесено питання щодо забезпечення співпраці з Вищим навчальним закладом «Відкритий міжнародний університет розвитку людини «Україна» (код ЄДРПОУ 30373644) (далі Університет «Україна») в межах своїх повноважень, зокрема в частині здійснення компенсації вартості навчання студентів з числі інвалідів, сиріт та дітей з малозабезпечених родин.

В ході аудиту, досліджено оригінали казначейських виписок за 2012-2014 роки, згідно яких, Департамент соціальної політики КМДА на рахунок Університету «Україна» перераховано коштів на загальну суму 8 721, 60 тис. гривень.

Так, станом на 01.01.2012 кредиторська заборгованість Департамента соціальної політики КМДА перед Університетом «Україна» складала 6 350,00 тис. грн., в тому числі: за 2009 рік - 4 601,13 тис. грн. та за 2011 рік - 1 748,86 тис. грн., і відображена в меморіальному ордері №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами» та визначена Департамент соціальної політики КМДА в розрахунках обсягів коштів, які пропонуються залучити з бюджету м. Києва у 2012 році на виконання Програми «Турбота».

Крім того, сума кредиторської заборгованості у сумі 6 350,00 тис. грн. зареєстрована в Головному управлінні Державного казначейства України у м. Києві (реєстр бюджетних фінансових зобов'язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 02.02.2012 №14) та підтверджена в ході допиту начальником управління бухгалтерського обліку та фінансів Департаменту соціальної політики КМДА - головним бухгалтером ОСОБА_3

Кредиторська заборгованість, яка рахувалася по бухгалтерському обліку Департаменту соціальної політики КМДА станом на 01.01.2012 у сумі 6 350,00 тис. грн., повністю погашена в березні 2012 року.

Крім того, в ході дослідження встановлено, що у подальшому в 2012 році по меморіальному ордеру №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», бухгалтерією Департаменту соціальної політики КМДА на облік поставлено витрати за навчання в Університеті «Україна» на загальну суму 3 315,48 тис. грн. (у тому числі: в липні 871, 62 тис. грн., в серпні 1 545, 68 тис. грн. та в грудні 898,18 тис. грн.). При цьому фактичні витрати за навчання у 2012 році склали 2 443,86 тис. грн., що менше суми, яка обліковується, на 871, 62 тис. грн.

Первинні документи, які підтверджують наявну кредиторську заборгованість на суму 871, 62 тис. грн., до аудиту не надані.

З вищевикладеного можна зробити висновок, що Департаментом соціальної політики КМДА завищені фактичні витрати за 2012 рік на 871, 61 тис. гривень.

В ході допиту заступника головного бухгалтера Департаменту соцзахисту ОСОБА_4 - відповідальною за ведення меморіального ордеру №6 «Накопичувальна відомість за розрахунками з іншими кредиторами», нею було надано покази, що кредиторську заборгованість на суму 871, 62 тис. грн. було поставлено на облік без підтверджуючих документів за вказівкою головного бухгалтера ОСОБА_3

Крім того, в ході аудиту на досліджено наявні в Департаменті соцзахисту помісячні розрахунки фактичних фінансових витрат за навчання молоді в рамках програми «Турбота» в Університеті «Україна», які надавались Університетом «Україна» в якості актів виконаних робіт для оплати. Дані розрахунки підписані колишнім начальником Головного управління соціального захисту населення КМДА (зараз Департамент соціальної політики КМДА) ОСОБА_2, головним бухгалтером Головного управління соціального захисту населення КМДА (зараз Департамент соціальної політики КМДА) ОСОБА_3 та президентом Університету «Україна» ОСОБА_5 і головним бухгалтером Університету «Україна» ОСОБА_6 Слід зазначити, що зазначені розрахунки містять загальну кількість осіб по пільгових категоріях студентів (малозабезпечені, сироти і т.д.) у розрізі спеціальностей за якими навчаються і загальну вартість по кожній спеціальності. Поіменні списки студентів, які б підтверджували ці зведені дані - відсутні.

Проведеними у 2014 році перевірками Державної фінансової інспекції в м. Києві та аудитом відповідності, здійсненим Департаментом внутрішнього фінансового контролю та аудиту КМДА, доведено необхідність надання поіменного списку студентів, як первинного документу, у підтвердження до існуючих актів виконаних робіт. Без наявності таких списків перевірка достовірності виставлених Університетом «Україна» рахунків на оплату навчання студентів - неможлива.

Звіркою помісячних розрахунків фактичних фінансових витрат за навчання молоді в рамках програми «Турбота» в Університеті «Україна» (актів виконаних робіт) із списками студентів встановлено значні розбіжності.

Сума фінансових витрат за надані послуги з навчання студентів пільгових категорій населення в Розрахунках, наданих Університетом «Україна» для оплати Департаментом соціальної політики КМДА, за 2012 та 2013 роки більше на 925,341 тис. грн. ніж зазначена у поіменних списках студентів, а саме: за 2012 рік на 711,10 тис. грн. (по помісячному розрахунку - 2 443,86 тис. грн., по помісячному списку студентів - 1 732,76 тис. грн.; за 2013 рік на 214,24 тис. грн. (по помісячному розрахунку 1 182,65 тис. грн., по помісячному списку студентів 968,41 тис. грн.; за 2014 рік - розрахунків не надано, зобов'язання перед Університетом «Україна» не реєструвались в органах Державної казначейської служби.

Отже, враховуючи, що в ході аудиту встановлено безпідставне завищення Департаментом соціальної політики КМДА у липні 2012 року кредиторської заборгованості за навчання студентів на суму 871,6 тис. грн. та завищення вартості навчання в актах виконаних робіт, наданих Університетом «Україна», за період 2012 -2013 років на загальну суму 925,34 тис. грн., що фактично є збитками бюджету міста, до Університету «Україна» направлено запит щодо надання інформації про навчання студентів згідно затвердженої міської цільової програми «Турбота. Назустріч киянам» на 2011-2015 роки».

Поряд з цим, в ході проведення аудиту, залученим спеціалістам на їх вимогу представлення документів за період, що підлягав дослідженню було відмовлено у їх наданні. До аудиту не надавались списків студентів, акти виконаних робіт, звітність у повному обсязі, кошториси, посадові інструкції працівників Департаменту та ін..

Крім того, аудиторам не надані договори, що стосуються взаємовідносин Головного управління соціального захисту (Департаменту соціальної політики) з університетом «Україна» за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, піврічні звіти про хід виконання програми «Турбота. Назустріч киянам.», які направлялись Головним управлінням соціального захисту (Департаментом соціальної політики) до Департаментів економіки та інвестицій і фінансів за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, розшифровки кредиторської заборгованості на початок року за період з 01.01.2011 по 01.01.2016, штатні розписи за період з 01.01.2011 по 01.01.2016 та ін.

Згідно договору про передачу майна територіальної громади міста Києва в оренду №1903 від 09.06.2015, Департамент соціальної політики виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) орендує у Департаменту комунальної власності міста Києва виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) нерухоме майно (нежитлові приміщення) загальною площею 1594,6 кв.м в тому числі на 4 поверсі - 220,10 кв.м, на 3 поверсі - 869,1 кв.м, на першому поверсі - 289,26 кв.м, в підвальному приміщенні - 200,64 кв.м, цокольному приміщенні-15,5 кв.м, яке знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Космонавта Комарова.

Таким чином, слідством здобуто достатньо підстав вважати, щодо вчинення вказаного злочину можуть бути причетні посадові особи Департаменту соціального захисту виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації), а отже здобуто достатньо підстав вважати, що за адресою: м. Київ, пр-т Комарова, 7, де фактично знаходяться документи щодо виконання міської цільової програми «Турбота. Назустріч Киянам» на 2011-2015 роки, в тому числі щодо навчання, студентів з числа інвалідів, сиріт та дітей з малозабезпечених родин у Відкритому міжнародному університеті розвитку людини «Україна» та речі, які мають значення для встановлення всіх обставин по справі.

Також зазначав, що документи та відомості, що в них містяться, які планується отримати під час тимчасового доступу, можливо використати як докази на досудовому розслідуванні та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення відповідних експертиз.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому Солом'янського УП ГУ НП у м. Києві Перегінець Олександру Юрійовичу та/або слідчому Солом'янського управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві Яхневичу Д.І., та/або прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Пинзару Антону Ігоровичу, та/або прокурору Київської місцевої прокуратури №9 Столбовому Юрію Миколайовичу, за дорученням, в порядку ст.36 КПК України, ГУ СБ України у місті Києві та Київській області тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових осіб Департаменту соціального захисту виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) за адресою: м. Київ, пр-т Комарова, 7, а саме: рішення сесій Київради щодо затвердження міської цільової програми «Турбота. Назустріч киянам» на 2011-2015 роки із змінами та доповненнями за період з 01.01.2011 по 01.01.2016 та Порядку компенсації витрат на навчання в університеті «Україна» студентів-інвалідів, студентів-сиріт та студентів з особливо важкими матеріальними умовами життя; порядок розроблення, затвердження та виконання міських цільових програм, затвердженого рішенням КМР від 29.10.2009 №520/2589; положення про Головне управління соціального захисту (Департамент соціальної політики) із змінами та доповненнями за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; штатні розписи Головного управління соціального захисту (Департаменту соціальної політики) із зазначенням прізвищ осіб, що перебували на посадах в тому числі і виконуючих обов'язки, за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; накази про призначення на посаду та тимчасове виконання обов'язків начальника Головного управління соціального захисту (директора Департаменту соціальної політики), першого заступника та усіх заступників, начальників управлінь та їх заступників, начальників відділів та їх заступників із зазначенням осіб, що перебували на посаді і який період (із змінами) за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; м/о №6 (розрахунки з іншими кредиторами) по КФК 090412 з додатками (акти виконаних та/або надання послуг) за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; банківські виписки та платіжні доручення про сплату за навчання за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; розрахунки потреби у коштах на навчання за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; розшифровки кредиторської заборгованості на початок року за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; договори, що стосуються взаємовідносин Головного управління соціального захисту (Департаменту соціальної політики) з університетом «Україна» за період з 01.01.2011 по 01.01.2016; піврічні звіти про хід виконання програми «Турбота. Назустріч киянам.» які направлялись Головним управлінням соціального захисту (Департаментом соціальної політики) до Департаментів економіки та інвестицій і фінансів за період з 01.01.2011 по 01.01.2016.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха