Ухвала суду № 59038479, 30.05.2014, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Октябрський районний суд м.Полтави

м. Полтава, вул. Навроцького, 5, 36002, (05322) 53-25-10

Справа №554/7523/14-к

Провадження № 1-кс/554/3109/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 травня 2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О.:

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Боровик М.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №12014170000000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

30 травня 2013 року заступник начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СУ УМВС в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, погоджене прокурором у кримінальному провадженні старшим прокурором відділу прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2 В якому прохали: задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до оригіналів податкової звітності (декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів, декларацій на прибуток, у випадку подачі податкової звітності з ПДВ у електронному вигляді належним чином завірені роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками), а також актів документальних податкових перевірок ТОВ «МЄРЄНГА», Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Першого Травня, будинок 1-А, офіс 1, код ЄДРПОУ 38759378, що знаходяться у володінні ДПІ у м.Іллічівську ГУ Міндоходів у Одеській області по вул. Шевченка, 3 у м.Іллічівськ з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року із наданням можливості слідчому вилучення оригіналів зазначених документів. Клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів просили розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З матеріалів клопотання вбачається, що УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №12014170000000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЗОР-2013» та ТОВ «МЄРЄНГА» в період часу з 01 вересня 2013 по 01 лютого 2014 року вносили до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності завідомо недостовірні відомості щодо реалізації субєктам господарювання з сумнівною репутацією ПП «Терра», ПрАТ «Рамбкс», ПАТ «ДПЗКУ», ТОВ «Кернел Трейд», ТОВ «ОСОБА_3 мис Комодітітз Україна ЛТД», ТОВ «Палада Плюс» та ПзП «Сєрна» та придбання сільськогосподарської продукції за готівку, яка знімалась з розрахункових рахунків ТОВ «ЗОР-2013» та ТОВ «МЄРЖНГА», відкритих в Відділенні «Одеське РУ ПАТ «Полтава-Банк». Відповідно до витягу реєстраційної картки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ТОВ «МЄРЄНГА» код ЄДРПОУ 38759378, як платник податку, зареєстроване в ДПІ у м.Іллічівську ГУ Міндоходів у Одеській області.

У судовому засіданні заступник начальника клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення заступника начальника, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій, а саме: податкової звітності; декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів; декларацій на прибуток; роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками; акти документальних податкових перевірок ТОВ «МЄРЄНГА» (Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Першого Травня, будинок 1-А, офіс 1, код ЄДРПОУ 38759378) з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року, що знаходяться у володінні ДПІ у м.Іллічівську ГУ Міндоходів у Одеській області за адресою - вул.Шевченка, 3 м.Іллічівськ.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню №12014170000000179 від 16 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України задовольнити .

Надати дозвіл з 30 травня 2014 року до 30 червня 2014 року заступнику начальнику відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого управління УМВС в Полтавській області підполковнику міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів чи належним чином завірених копій, а саме: податкової звітності; декларацій з ПДВ та додатків №5 до них з розшифруванням контрагентів; декларацій на прибуток; роздруківки відповідних декларацій з ПДВ з додатками; акти документальних податкових перевірок товариства з обмеженою відповідальністю «МЄРЄНГА» (Одеська область, м.Іллічівськ, вул.Першого Травня, будинок 1-А, офіс 1, код ЄДРПОУ 38759378) з дати реєстрації юридичної особи по 26 травня 2014 року, що знаходяться у володінні ДПІ у м.Іллічівську ГУ Міндоходів у Одеській області за адресою - вул.Шевченка, 3 м.Іллічівськ.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.О.Блажко