Ухвала суду № 59034085, 14.07.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/5649/16-к

пр.№ 1-кс/464/1281/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

14.07.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участі старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовської Л.О., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016140000000106 від 07.07.2016 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Гринів В.М., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться в приміщенні АТ «ОТП Банк» за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується вказане кримінальне провадження за фактом створення (придбання) в 2015 невстановленими особами суб'єкта господарської діяльності ТОВ «Інновімпекс» (ЄДРПОУ 13681875) з метою прикриття його незаконної діяльності та безпідставного формування податкового кредиту, збільшення валових витрат суб'єктам реального сектору економіки, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугувала матеріали про виявлення кримінального правопорушення працівників оперативного підрозділу - ОУ ГУ ДФС у Львівській області, якими встановлено наявність в діях невстановлених осіб, які діяли від ТОВ «Інновімпекс» ознак складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інновімпекс» дійсно зареєстрований 15.12.1992 в органах державної влади за №10711070007002760 за адресою: м.Львів, вул. Ак.Гнатюка, 12А, та перебуває на облік в Галицькій ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Проведеним аналізом податкової звітності ТОВ «Інновімпекс» за період 01.01.2015 по 31.12.2015 встановлено, що проведені ТОВ «Інновімпекс» господарські операції з постачальниками та покупцями носять удаваний характер та не несуть правових наслідків.

З метою встановлення фактичного обсягу та вартості придбаних та реалізованих ТОВ «Інновімпекс» товарно-матеріальних цінностей, визначення вартості реалізованих та придбаних товарів, підтвердження або спростування проведення фінансово-господарських операцій та здійснення оплати за них ТОВ «Інновімпекс», виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Інновімпекс», які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Інновімпекс» під час здійснення діяльності, використовувало поточний рахунок НОМЕР_1, який відкрито в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів за реалізацію та придбання товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Інновімпекс», є їх дослідження по вказаних банківських рахунках.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Левандовській Ларисі Олексіївні або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Маца Роману Володимировичу тимчасовий доступ до документів в приміщенні АТ «ОТП Банк» за адресою:м.Київ, вул. Жилянська,43, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-копії документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Інновімпекс» (ЄДРПОУ 13681875) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку НОМЕР_1, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, грошові чеки тощо;

-інформацію щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування поточним рахунком НОМЕР_1 вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк";

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку НОМЕР_1, за період з 29.09.2015 по 14.07.2016, які відкрито ТОВ «Інновімпекс» (код ЄДРПОУ 13681875) в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу - АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), м. Київ, вул. Жилянська, 43.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Теслюк Д.Ю.