Ухвала суду № 59003066, 14.07.2016, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/14244/16-к

УХВАЛА

14 липня 2016 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Бурка С.В., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Бовчалюк О.В. про отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №32015240000000029,

встановив:

13 липня 2016 року слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Бовчалюк О.В. звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Дацюк І.В., про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ «Термінал» (код за ЄДРПОУ 32547138, Київська область, Миронівський район, м.Миронівка, вул.Паризької Комуни, 2).

Як зазначено в клопотанні, службові особи ТОВ «Клір» протягом 2012-2013 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення в обліку безтоварних операцій із ТОВ «ГазУкраїна -2020» та ТОВ «Торговий Дім «Ветек», ухилились від сплати до бюджету податків на загальну суму 3159758 грн.

Дане кримінальне правопорушення 21 травня 2015 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №32015240000000029, правова кваліфікація правопорушення - ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Торговий дім «Ветек» та ТОВ «Газ Україна-2020» мають ознаки фіктивності, оскільки зареєстровані на підставних осіб, не знаходяться за місцем реєстрації, наймані працівники та виробничі потужності у підприємств відсутні, що унеможливлює фактично здійснювати фінансово-господарську діяльність.

Як вбачається з товарно-транспортних накладних, перелік яких зазначений в акті перевірки ТОВ «Клір» за №1108/22-25-22-05 від 26.03.2015 р., придбані ТОВ «Клір» у ТОВ «ГазУкраїна-2020» паливо-мастильні матеріали транспортувались з нафтобази ТОВ «Термінал» (код за ЄДРПОУ 32547138) за адресою: Київська область, Миронівський район, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, будинок 2. В свою чергу ТОВ «Термінал» передавало ємності в оренду іншим підприємствам, що підтверджується листом ТОВ «Термінал» за №52 від 17.06.2016 р., згідно з яким документи, підтверджуючі надання ємностей нафтобази в оренду вилучені при обшуку в рамках розслідування іншого кримінального провадження. При цьому будь-які копії документів щодо здачі в оренду, назви підприємств - орендарів у ТОВ «Термінал» та будь-які інші документи, підтверджуючі передачу в оренду та фактичне використання нафтобази в період з грудня 2012 р. по липень 2013 р., підприємством не повідомлено.

З огляду на вище викладене, в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилученні оригіналів документів, а при відсутності - їх копій, підтверджуючих передачу в оренду ємностей нафтобази ТОВ «Термінал», за адресою: Київська область, Миронівський район, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, будинок 2, використання таких ємностей та належність паливно-мастильних матеріалів, що зберігались у таких ємностях та реалізовані для ТОВ «Клір» упродовж грудня 2012 - липня 2013 року, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості про фактичного орендаря нафтобази та власника нафтопродуктів.

Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні.

Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

На підставі вищевикладеного, та керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,-

ухвалив:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області Бовчалюк Олені Олегівні, за її дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області Шутюку Андрію Петровичу, на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення із ТОВ «Термінал» (код за ЄДРПОУ 32547138, Київська область, Миронівський район, м.Миронівка, вул.Паризької Комуни, 2) - документів, що підтверджують передачу в оренду ємностей нафтобази ТОВ «Термінал», за адресою Київська область, Миронівський район, м.Миронівка, вул.Паризької Комуни, 2, використання таких ємностей та належність паливно-мастильних матеріалів, що зберігались у таких ємностях та реалізовані для ТОВ «Клір» упродовж грудня 2012 року - липня 2013 року, а також регістри бухгалтерського обліку, підтверджуючі розрахунки з ТОВ «Термінал» за послуги з оренди ємностей, даних про осіб, які безпосередньо здійснювали відпуск паливо-мастильних матеріалів упродовж вказаного періоду.

Службовим особам ТОВ «Термінал» (код за ЄДРПОУ 32547138, Київська область, Миронівський район, м.Миронівка, вул.Паризької Комуни, 2) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.

Ухвала діє до 13 серпня 2016 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя